Финмониторинг заблокировал расчетный счет — что делать

Иногда коммерческим организациям приходится сталкиваться с тем, что финмониторинг заблокировал расчетный счет. Что делать в этой ситуации? Таким вопросом задаются все, кто обнаруживает подобную проблему. В статье будут даны рекомендации о том, как в дальнейшем пользоваться счетом.

Что означает

Если расчетный счет блокируется, то деятельность всего предприятия фактически приостанавливается.

Владелец не сможет ни оплатить долг, ни купить товар, ни выплатить сотрудникам зарплату или выполнить другие обязательства, связанные с финансами.

Чтобы избежать такого развития событий, нужно разбираться в способах, как узнать, заблокирован ли расчетный счет у организации, почему это было сделано, а также как снять ограничения.

Во-первых, владельцы счетов должны отличать разные виды ограничений, которые могут быть наложены банковской организацией. К таковым относятся:

  • Полная блокировка.
  • Приостановление осуществления конкретной операции.
  • Отказ в реализации определенной финансовой операции.

Блокировка лишает владельца возможности выполнять какие-либо платежи, снимать средства, оплачивать товары и услуги, переводить средства на другой счет. Не разрешается этому лицу и создавать другие счета, а также открывать вклады в банках.

Финмониторинг заблокировал расчетный счет - что делать

Приостановление или полная блокировка

Финмониторинг банка может заблокировать счет, если Росфинмониторинг заподозрит владельца счета в содействии терроризму посредством его финансирования или отмывания доходов, которые получены с нарушением закона. При этом владельца заносят в специальный список организаций и физлиц, который находится в открытом доступе в интернете.

Подобная блокировка не может длиться более одного месяца.

Об этом сказано в законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ, в частности в абз. 3 ст. 8.

Срок действия блокировки может быть продлен по решению суда. Если такой факт будет иметь место в отсутствие соответствующего документа, то это является прямым нарушением закона.

Если организация не числится в списке, могут быть заморожены средства или приостановлено действие определенной финансовой операции до выяснения обстоятельств. Если финмониторинг заблокировал расчетный счет ООО в этом случае, то такое действие является незаконным.

Как проверить, есть ли блокировка

Для проверки своего счета достаточно попытаться провести любой платеж или позвонить на горячую линию финансовой организации. Но эта информация может быть предоставлена только владельцу счета. Третьим лицам эти данные не разглашаются.

Однако на официальном виртуальном ресурсе ФНС есть сервис «Банкинформ». Им могут воспользоваться и сторонние лица. Найдя этот раздел, нужно выбрать вид проверки, указать ИНН юрлица и БИК банковской организации, а также ввести защитный код от спама. В результате будет получена следующая информация:

  • Дата блокировки счета.
  • Сумма долга.
  • Причины блокировки.

Финмониторинг заблокировал расчетный счет - что делать

Основные причины блокировки

Банки должны осуществлять надзор за транзакциями, которые проводятся организациями в случае, если их сумма свыше 600 000 руб. или является эквивалентной сумме в иностранной валюте. Об этом сказано в ст. 6 вышеуказанного закона № 115-ФЗ. При этом финансовый мониторинг осуществляется в отношении таких операций, как:

  • Получение денег на счет и их обналичка.
  • Перевод на счета заграничных банков или поступление денег с них.
  • Зачисление или списание средств компании, которая функционирует менее 3 месяцев.
  • Открытие депозитных вкладов и зачисление на них денежных средств.

Согласно ст. 7 закона № 115-ФЗ, банки должны выявлять и анализировать данные о движении средств по клиентским счетам, чтобы выделять сделки, которые кажутся сомнительными. Так, финансовые организации должны фиксировать следующие случаи:

  • Запутанные сделки, которые не имеют экономического смысла.
  • Сделки, которые не соответствуют целям, предусмотренным уставом.
  • Операции, цель которых может заключаться в уклонении от проверок.
  • Отказы владельцев счетов от выполнения операций, в отношении которых у банковских сотрудников появились подозрения отмывания доходов.

Зная о том, может ли банк заблокировать расчетный счет и на каких основаниях, организация будет более ответственно подходить к финансовым операциям. Если они соответствуют хотя бы одному из критериев, указанных выше, то банковская организация может запросить у владельца счета документы, которые подтвердят законность ее осуществления. При отсутствии таковых блокировка неизбежна.

Финмониторинг заблокировал расчетный счет - что делать

Дополнительные причины

Есть и дополнительные критерии, на которые должны обращать внимание банки. Например, в методических рекомендациях ЦБ РФ № 18-МР указывается, что банковские организации должны обращать внимание на следующих клиентов:

  • Которые завышают размер платежей до 0,9 % от оборота и выше.
  • Которые не платят зарплату сотрудникам или выплачиваемые деньги не соответствуют имеющейся численности.
  • Которые создают фонд зарплаты работников, основываясь на величине заработка менее прожиточного минимума, установленного в регионе.
  • Платят НДФЛ, но не платят страховые взносы.
  • Не имеют на счете денежных средств или их размер не соответствует целям начисления.
  • Резко увеличили оборот денежных средств в разы.
  • Не оплачивали канцтовары и иные товары хозяйственного назначения, не платили текущие платежи.
  • Выделяли НДС в счетах на покупку товаров, которые не облагаются этим налогом.

Финмониторинг заблокировал расчетный счет - что делать

Банк запросил документы

Что делать, если финмониторинг заблокировал расчетный счет:

  1. Причины нужно выяснить в первую очередь.
  2. Далее следует предоставить банку требуемые документы. Законом не установлены сведения, которые должны проверяться. Поэтому банки могут запрашивать ту информацию, которую посчитают нужным. Чаще всего к таковой относятся: платежные документы, договоры, оплата налогов, законные источники получения денежных средств, другие подтверждающие сведения.

Если после того как владелец счета предоставил необходимые документы и ему было отказано в снятии денег, такие действия могут быть обжалованы следующим образом:

Оспаривание решения о блокировке

Согласно п. 3 ст. 845 Гражданского кодекса, банк не имеет права устанавливать ограничения на пользование счетом, если это не предусмотрено законом. Также не вправе он применять денежные средства в своих целях. Именно положениями этой статьи следует руководствоваться при составлении иска или жалобы.

Помимо этого, согласно ст. 849 ГК РФ, банк обязан реализовать клиентское распоряжение о выдаче денег в течение следующего дня после его получения. Если клиент докажет то, что его действия являются правомерными, банковский отказ признается незаконным.

На основании п. 1 ст. 395 Гражданского кодекса суд может не только обязать банковское учреждение перечислить средства, которые принадлежат владельцу счета, но и взыскать процент за их использование.

Финмониторинг заблокировал расчетный счет - что делать

Вывод средств

Лучшим вариантом вывода денег при наличии блокировки является обращение в суд. Это могут сделать сотрудники организации, которые должны получить заработную плату, поставщики и иные лица. Если дело рассматривается в упрощенном порядке, то судебный приказ будет получен в течение 5 дней. В иных случаях придется ждать гораздо больше времени.

Если блокировка по инициативе налоговой службы

Банковская организация может не только самостоятельно заблокировать расчетный счет, основываясь на проведенном финансовом мониторинге, но и выполнить эти же действия по требованию налогового органа. Причины заморозки счета банковской организации по требованию ФНС предусмотрены в п. 3 ст. 76 НК РФ. К таковым относятся следующие:

  • Непредоставление налоговой декларации в установленные законом сроки.
  • Наличие долга в виде налогов, штрафов или пени.
  • Непредоставление расчета налога на физических лиц, который удерживается с работников.
  • Несоблюдение условий, которые предъявляются налоговой службой.

ТО ИФНС обязано уведомить владельца о решении о блокировке счета. Если извещение не будет доставлено, то состояние счета можно проверить посредством обращения в налоговую службу или использования вышеупомянутого сервиса «БАНКИНФОРМ».

Разблокировка

Если по инициативе налоговой службы финмониторинг заблокировал расчетный счет, что делать? Банк в этом случае ничем не сможет помочь. Поэтому необходимо обратиться в налоговую службу. При наличии ошибки следует представить документы, которые подтвердят соответствующий факт. Доказательствами при этом могут выступать:

  • Квитанции и платежки.
  • Отметки о приеме документов, почтовые уведомления.
  • Акты сверок.

Если стало известно, что правомерно финмониторинг заблокировал расчетный счет, что делать? Единственный выход из ситуации заключается в устранении выявленного нарушения. Выполнив необходимые действия, инспектору следует предоставить подтверждающие документы.

Финмониторинг заблокировал расчетный счет - что делать

Разблокировка осуществляется в такие сроки:

  • В течение одного рабочего дня после оплаты штрафов и недоимок (если предоставлена соответствующая выписка из банка). Об этом сказано в п. 8 ст. 76 НК РФ.
  • В течение одного рабочего дня после предоставления документов об отправке декларации или отчетности. Об этом сказано в пп. 1 п. 3.1 ст. 76 НК РФ.
  • В течение одного рабочего дня после предоставления в налоговую службу необходимых документов. Об этом также сказано в пп. 1 п. 3.1 ст. 76 НК РФ.

В то же время на практике разблокировка может осуществляться через несколько дней, если была оплачена задолженность, а в отдельных случаях занимать до 1 месяца. При этом банк рассматривает документы согласно внутренним правилам.

Полная или частичная разблокировка

Иногда налоговая и федеральная служба по финансовому мониторингу передает требование банковской организации полностью заблокировать имеющиеся на счету средства.

Это может быть выполнено даже в случае, если остаток на счете намного больше суммы, которая указана в решении о временном приостановлении права на пользование счета. Тогда нужно подать заявление в налоговую службу о том, чтобы снять наложенные ограничения в частичном порядке.

Если вопрос стоит о том, как оплатить налоги, если заблокирован расчетный счет, то он решается таким же образом. К документу прикладывают выписку из банка, где указаны средства, которые хранятся на счете.

В соответствии с п. 4 ст. 76 Налогового кодекса, служба должна отправить в банк решение о снятии ограничения со счета в течение одного рабочего дня с момента принятия соответствующего решения. Процедура ускоряется путем отправки уведомления в электронном формате. В результате рабочая деятельность компании приходит в норму.

Читайте также:  Ставки по налогу на прибыль снова изменятся

Если сроки снятия ограничений будут нарушены, то владелец счета вправе получить компенсацию. При этом устанавливается пеня на основе действующей ставки рефинансирования.

Блокировка счета судом

Может быть и так, что на основе решения суда финмониторинг заблокировал расчетный счет. Что делать в этом случае? В первую очередь, узнать о причинах этого действия. После получения судебного решения банк полностью должен прекратить осуществление расходных операций, будь то снятие наличных или денежные переводы.

Обычно причина кроется в наличии долга перед контрагентами, государственными структурами или иными финансовыми организациями, который владелец счета не оплачивает добровольно. Это обеспечительная мера.

Благодаря блокировке становится возможно удовлетворить требования кредиторов. Ограничение снимается после исполнения судебного решения.

Если этого не сделать самим, то деньги будут списаны принудительно в порядке исполнительного производства по делу.

Заключение

Таким образом, решая вопрос о том, как разблокировать заблокированный расчетный счет, сперва нужно выяснить, кто инициировал данное действие. Это может быть как сама банковская организация, так и налоговая служба. В последнем случае инспектор направляет в банк требование о том, чтобы были прекращены операции по конкретному счету. Кроме того, инициатором может выступить судебный орган.

Финмониторинг заблокировал расчетный счет - что делать

Чтобы вернуться к нормальной деятельности, владелец счета должен исполнить установленные предписания.

К таковым может относиться требование об оплате долга, представление подтверждающих документов, сдача налогов, отчетности и так далее.

Однако, если владелец счета считает, что предъявленные требования носят незаконный характер, он может обратиться в суд, чтобы доказать этот факт и снять ограничения по счету.

Ранее суды часто вставали на сторону банка. Но в настоящее время ситуация изменилась.

Если операция носит легальный характер и есть документы, подтверждающие этот факт, суд примет решение в пользу владельца счета. Если же ситуация является сомнительной, то вероятен отказ.

В любом случае именно банковской организации и Федеральной службе по финансовому мониторингу следует доказывать наличие оснований для блокировки.

Что делать, чтобы банк не закрыл счёт и не объявил ваш бизнес сомнительным?

То, что все банки следят за финансовой деятельностью своих клиентов, – это неоспоримый факт.

По некоторым причинам банк может заблокировать счет, начислить штрафы, отказаться переводить средства партнеру и даже отказаться от обслуживания счета и расторгнуть договор сотрудничества.

К такому результату может привести подозрение банка в том, что ваш бизнес связан с обналичиванием средств или их транзитом.

Центральный банк РФ определяет признаки компаний, которые нарушают закон и занимаются транзитом либо обналичиванием денег.

Далее информация передается всем коммерческим банкам, чтобы они могли использовать ее в работе и делали выводы о возможности обслуживания того или иного клиента.

Коммерческие банки принимают информацию от Центробанка и формируют на ее основе собственные стратегии и технологии финансового мониторинга, позволяющие выявлять сомнительные операции по счетам клиентов, похожие на проведение транзита или обналички.

И здесь совсем не идет речь о циничности банков, все дело в применении механизма государственного регулировании на практике. В настоящее время государственная политика РФ направлена на максимальное обеление экономики, и сыграть в этом ключевую роль могут именно банковские учреждения.

Бизнесменам стоит подробнее узнать, как честно вести дела, чтобы банк не отнес их к категории сомнительных клиентов – занимающихся транзитом или обналичкой.

В настоящее время банки обязаны проверять любое поступление средств на счета клиента и каждый перевод, а также факт списания средств со счетов.

Финансовые учреждения действуют на основании Федерального закона 115-ФЗ, направляя всю информацию по транзакциям в отдел финансового мониторинга.

Сотрудники данного отдела запрашивают подтверждающие документы, принимают решения о прекращении обслуживания клиента или блокировке счетов при обнаружении транзитных либо «обнальных» операций.

С потенциально опасными клиентами банк не соглашается вести дел еще на этапе открытия счета, но многие недобросовестные предприниматели, все же, проходят этот рубеж.

Им открывается счет, на который поступают средства из разных источников – к таким транзакциям относятся как поступления от реализованных услуг или товаров, так и противозаконные переводы в виде взяток или мошеннических операций.

Затем клиент снимает деньги со счета, обналичивая их. Либо продолжает перевод средств на счета подставных компаний, чтобы не платить налоги и получить при этом свои наличные. При выявлении в банке массы подобных случаев и бездействии службы мониторинга Центробанк по своим критериям причисляет банковское учреждение к сообщникам преступников. В итоге банк может лишиться лицензии.

За последние три с небольшим года Центральным банком были отозваны лицензии у 297 банков, которые нарушили требования «антиотмывочного» законодательства. Динамика лишения лицензий была нарастающей – 86 банков в 2014 году, 93 в 2015 г., 97 в 2016 г., в 2017 г.

– уже 21 банк на 15 мая.
Основное правило проведения мониторинга – если клиент не может или отказывается подтвердить документально происхождение средств, поступивших на его счета, значит, он что-то скрывает.

Впоследствии такой клиент попадает под пристальное внимание службы Финансового мониторинга.

При отказе клиента от сотрудничества, когда он не отвечает на письма, уведомления и звонки от представителей банка, либо отвечает невнятно или раздражается, его счета с вероятностью 99,9% будут заблокированы.

При отсутствии стремления идти на контакт в дальнейшем банк может наложить штраф, закрыть счета и сообщить данные о клиенте в единую базу.

Это делается, чтобы недобросовестный клиент не мог открыть счет в новом банке.

Многим сложно понять, что сотрудники банковских учреждений – вовсе не враги клиентов, ведь терять их любому банку невыгодно. Банк с готовностью доверяет клиенту, если тот, в свою очередь, готов открыто рассказать обо всех своих операциях.

Любому честному бизнесмену необходимо платить налоги. Мнение Центробанка – налоги, поступающие от ИП или ООО, не должны быть менее 0,9% от оборота по счету. Если это минимальное требование нарушается, далее проверкой клиента занимается финмониторинг.

Достаточно часто с вниманием службы финансового мониторинга сталкиваются честные фирмы. Причиной может быть ситуация, когда компания открывает счета в нескольких банках, а переводит налоги только с одного. Соответственно, банки, в которых на клиентских счетах не отражаются налоги, начинают подозревать предпринимателя в мошенничестве.

Следующий вариант подозрительной ситуации – отчисление малой сумы в качестве налогов. К данной схеме прибегают компании, которые решают сэкономить на страховых взносах и НДФЛ. Официально сотрудники получают минимальную зарплату, а разница передается им на руки в конвертах.

Чтобы ваш бизнес не вызывал подозрений в использовании мошеннических схем, платите налоги с каждого расчетного счета, который открыт в том или ином банке. А если вы принимаете решение платить их только в одном банке, сохраняйте все платежные квитанции и справки, которые затем можно предъявить в банк по требованию службы мониторинга.

Выплачивайте НФДЛ за переводы физлицам.

Оптимально делать это одновременно с переводом, но законодательство предоставляет компаниям для этого сутки. Если специалисты финмониторинга увидят перевод, но не увидят отчисления в виде НФДЛ, у них возникнут вопросы.

Переводите с расчетного счета минимум 0,9% от оборота в качестве налогов.

Для этого рекомендуем оформлять всех сотрудников официально и платить за них сборы и налоги. Выплата НФДЛ и страховых взносов с полной зарплаты, как правило, позволяет достичь показателя в 0,9% налогов от оборота.

Также следует ориентироваться на налоговую нагрузку в той сфере, в которой вы ведете деятельность.

Это средний объем налогов, который, по мнению Федеральной Налоговой Службы, должна платить та или иная компания.

Если бизнес отчисляет меньше налогов, чем рассчитано специалистами ФНС для определенной отрасли, к компании возникнут вопросы не только от банковских служащих, но и от налоговой инспекции.

Минимальное количество наличных средств

Еще одно правило – снимать наличные в небольших количествах и достаточно редко. Одно из важных требований Центробанка – внимательно отслеживать клиентов, которые обналичивают средства.

Решение об объеме суммы, которую клиент может снимать без проверок, принимает непосредственно обслуживающий его банк. Это зависит от особенностей сферы деятельности клиента.

Рассмотрим несколько примеров.

  1. Светлана – копирайтер, работающий в нескольких рекламных агентствах на правах подряда. Она ведет свой бизнес на дому, поэтому не арендует офис, не имеет сотрудников и субподрядчиков. Поэтому все поступающие на ее счета средства являются ее доходом. В итоге Светлана зарабатывает 150-200 тысяч рублей в месяц. Со стороны финмониторинга к Светлане вопросов не возникает, так как происхождение ее доходов вполне понятно. А вот если бы она зарабатывала миллион, тогда вопросы бы уже возникли.
  2. Сергей – владелец компании, которая занимается перепродажей продуктов. Ему переводят на счета деньги клиенты, а он их затем снимает в банкомате. Со счета он практически ничего не переводит либо несколько раз в месяц переводит незначительные суммы, которые намного меньше поступлений от клиентов. Здесь у финмониторинга возникают к Сергею вопросы. Ведь если он перепродает товары, значит, должен их у кого-то покупать, и платить за это со своего счета. Кроме того, такой бизнес требует наличия сотрудников, которые должны получать свою зарплату. Если же такие платежи не фиксируются службой финансового мониторинга, значит, Сергей организовал подставную фирму по обналичке денег. Следующий шаг финмониторинга – запрос у Сергея подтверждающих документов – договоров с контрагентами и клиентами. Если он внятно не объяснит пути появления средств на своем счете либо не сможет оперативно предоставить необходимые документы, произойдет блокировка его счетов.
Читайте также:  Какие основные изменения законодательства по НДС с 2022 по 2022 год

Клиенты часто хотят использовать наличные, чтобы рассчитываться с кем-то или выдавать их под отчет. Но следует помнить важный факт – любые операции с наличными всегда вызывают повышенный интерес у сотрудников службы финансового мониторинга. Не стоит вызывать подозрений, лучше оплачивайте все расходы банковским переводом или со счета на счет.

Возможность расплатиться картой за крупную покупку зависит от требований банка. Индивидуальные предприниматели могут пользоваться картой как для бизнеса, так и в личных целях.

Они рассчитываются за покупки в магазине, заправляют машину, приобретают офисные принадлежности и пр. Юридические лица, в свою очередь, могут использовать эти счета только для нужд собственного бизнеса.

Каждое проведение расчетной операции ООО должно подтверждать кассовыми чеками. Их нельзя путать с квитанциями либо слип-чеками, которые выдают терминалы.

Отчитаться за переводы с карточного счета достаточно просто: если налоги фирмы зависят от расходов, необходимо сохранять все чеки и квитанции об оплате картой. Затем эти документы бухгалтерия включает в свой налоговый отчет. Если же системой налогообложения, по которой работает компания, не предусмотрен учет расходов, обосновывать платежи, проводимые с карты, не нужно.

Зарплату следует выдавать через зарплатный проект банка, а не наличными. Банк предоставит всю необходимую помощь, чтобы рассчитать налоги с зарплаты, грамотно составить ее ведомость и затем перевести средства на карты сотрудников. В этом случае банку всегда понятно, как клиент оплачивает НДФЛ за своих сотрудников, и по этой части у службы финансового мониторинга вопросов не возникнет.

Если же вы все равно расплачиваетесь наличными – сохраняйте все подтверждающие документы.

К ним относятся кассовые и товарные чеки, накладные, договора, приходные ордера и вся документация, которая подтверждает, что вы платили средства официально.

Описывайте назначение платежа подробно

Эксперты рекомендуют всегда подробно заполнять платежные поручения.

Если указанная формулировка не позволяет однозначно трактовать, за что вы производите платеж, финмониторинг может отказать в его проведении и приступить к проверке вашей фирмы.

Поэтому следует указывать максимальное количество подробностей – наименование услуги или товаров, дату сделки и номер договора, период предоставления услуги и пр.

Формулировка назначения платежа должна совпадать с текстом договора и актами приемки-передачи. Эти же правила распространяются и на оплаты по бездоговорным счетам.

Рассмотрите правильный вариант заполнения платежки.

Подозрительно Понятно
Подозрительно Пополнение карточного счета на 40 000 рублей Понятно Пополнение карточного счета №40817…67 Иванова Петра Николаевича на сумму 40 000 (Сорок тысяч) рублей 00 коп., без НДС, по договору займа №23-К от 12.08.2016 г.
Подозрительно Оплата товаров / оплата по договору

Как разблокировать расчётный счёт

8 августа 2019 #Бухгалтерия

Друзья, недавно мы писали про то, что может стать причиной блокировки расчётного счёта и как этого не допустить. Сегодня рассказываем, что делать, если это всё же произошло.

Под блокировкой будем понимать то, что в Налоговом Кодексе называется «приостановление операций по счетам, а также переводов электронных денежных средств», а также ограничение доступа к интернет-банку.

Как всегда — лечение зависит от симптомов, а способ разблокировки — от причины. Всего таких причин в нашем обзоре 8. В первой половине ситуаций инициатива исходит от налоговой, в остальных случаях — от банка.

Причина №1: отчётность не сдана вовремя

Если не отправить декларацию вовремя, то налоговая вправе заблокировать расчётный счёт через 10 рабочих дней после истечения установленного срока — именно так говорится в приложении к приказу ФНС России от 13.02.2017 №ММВ-7-8/179@. Но знаем случаи, когда было быстрее и срок не выдерживался. Происходит это вот как.

Как только наступает день Икс, искусственный интеллект налоговой задаётся вопросом: есть декларация от налогоплательщика или нет? Простая бинарная логика — если да, то негативных последствий не будет. Если нет, то выносится решение о блокировке и направляется в банк. Банк обязан исполнить его сразу же после получения. Всё делается автоматически.

Что делать? Прежде всего, подать декларацию. Хотя бы сперва нулевую, а затем уточнённую. Обычно налоговая разблокирует расчётный счёт — направляя в банк решение об отмене — на следующий день после получения. Но может быть и дольше: несколько дней или даже неделя.

Причина №2: вопросы налоговой остались без ответа

Если есть вопросы к отчётности, то налоговая направляет требование о предоставлении пояснений. Нужно подтвердить, что требование получено. На это есть 6 дней — если не сделать вовремя, то, как и в предыдущем случае, налоговая отправит в банк решение о блокировке.

На само требование надо ответить в течение срока, который в нём указан — обычно это 7-10 дней. Если его пропустить, то счёт блокируется — технически всё происходит так же, как в предыдущем примере.

Но получение требования всё равно нужно подтвердить: если вы получили его бумажным письмом, то подтверждением будет бланк уведомления о вручении — оформляется на почте.

Если коммуникация ведётся электронно, то способ подтверждения зависит от программы или сервиса, которым вы пользуетесь.

После подтверждения нужно ответить по существу. После этого всё происходит, как в первом примере.

Причина №3: задолженность перед бюджетом

Когда есть задолженность по налогам или страховым взносам, налоговая присылает требование — заплатить, в нём же указан срок. Если его не исполнить, то выносятся два вида решений: взыскать и заблокировать.

Если счетов у компании несколько, то и решений о блокировке тоже будет несколько — для каждого счёта своё. В итоге будут заблокированы все счета во всех банках, даже валютные.

Само же взыскание будет произведено с какого-то одного счёта — того, который налоговая считает основным. Как налоговая это решает, знает только она сама.

В банк и тем предпринимателям, у которых есть ЭДО, они направляются электронно, всем остальным — по почте с уведомлением о вручении. На практике это означает, что бизнес узнаёт об этом уже сильно после того, как всё произошло.

Бывает, что про решение о взыскании налоговая «забывает»: счёт заблокирован, а почему — непонятно. Иногда причину можно увидеть в интернет-банке, но это зависит от банка, в ногу со временем идёт не каждый. В таком случае можно проверить самостоятельно на сайте налоговой — нужно выбрать пункт «Запрос о действующих решениях о приостановлении» и указать свой ИНН и БИК банка.

Также отметим, что в случае задолженности перед бюджетом насчитываются пени — отсчёт идёт с первого дня просрочки до дня уплаты. День уплаты в расчёт не включается. Есть тонкость — пени считаются в зависимости от того, когда именно произошла оплата: после 30-го дня ставка удваивается.

Пример расчёта пени: налог был уплачен на 15 дней позже установленного срока. Тогда надо считать так:

сумма налога х 15 х ставка рефинансирования : 300

Другой пример: налог заплатили позже на 32 дня. Тогда делим 32 на две части — 30 и 2. Для 30 дней расчёт делается аналогично тому, как описано выше, а 2 дня мы тоже умножаем на сумму налога и актуальную ставку рефинансирования, но делим уже на 150:

сумма налога х 2 х ставка рефинансирования : 150

Чтобы получить итоговую сумму, оба результата надо сложить.

Но вернёмся к счёту. Сначала желательно запросить в налоговой справку о состоянии расчётов с бюджетом и проверить историю операций по счёту — смотрится по выписке из банка.

Стоит заплатить ту сумму, которую хочет налоговая, даже если налоговая ошиблась и долга нет — это ускорит процесс, а переплату потом можно вернуть или зачесть.

Сразу скажем, что налоговая деньги возвращает неохотно — предпочитает засчитывать в счёт будущих платежей, но шансы есть. Пени — аналогично. Все такие платежи поступают в УФК — Управление Федерального Казначейства.

Затем Казначейство передаёт данные в налоговую, это происходит в течение 5 рабочих дней. На следующий рабочий день налоговая должна направить в банк решение об отмене.

Иногда на стороне налоговой бывают ошибки, из-за которых решение об отмене невозможно направить электронно. Тогда налоговая отправит его на бумаге, правда, неизвестно когда. Есть лайфхак: подъехать в налоговую лично, взять решение на бумаге и отвезти в банк самостоятельно.

Но ехать надо с официальным запросом. Сам запрос может быть в свободной форме: ситуация, заблокировали, оплатили, прошу предоставить номер решения об отмене блокировки.

Проконтролировать отправку решения можно на сайте налоговой: нужно выбрать пункт «Запрос о состоянии обработки файлов банка».

Причина №4: обеспечительная мера

Официально это звучит длинно и непонятно: «обеспечение возможности исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения».

Переводим на человеческий язык: было нарушение, налоговая приняла решение о наказании, но сомневается, что оно будет исполнено.

Судебные приставы в такой ситуации запрещают выезд за границу, а налоговая может заблокировать расчётный счёт.

Скажем сразу — это экзотика, в нашей практике такая ситуация пока что не встречалась ни разу. Но если вдруг с вами это случилось, то требования налоговой стоит исполнить — заплатить штраф или прийти на допрос. О том, как вести себя на допросе, читайте тут.

Причина №5: банк-пограничник

Если ИП или директор ООО иностранец, то должен быть документ, подтверждающий право нахождения в России — вид на жительство или разрешение на временное проживание. Если срок действия истёк, а банк это обнаружил, то клиенту направляется требование: докажи, что находишься в стране на законных основаниях. Если этого не сделать, счёт будет заблокирован, пока банк не получит желаемого.

Причина №6: банк не понимает, что происходит

Банк обязан анализировать денежные операции клиентов. Если он не будет этого делать, то ЦБ его накажет и даже может отозвать лицензию. Поэтому финмониторинг — специальное подразделение в структуре банка — следит за операциями и задаёт вопросы, если что-то не понятно.

  • На вопросы надо отвечать, иначе будет ограничен доступ к интернет-банку — после этого с расчётного счёта можно будет отправить только зарплату сотрудникам и бюджетные платежи.
  • В такой ситуации надо дать пояснения и предоставить документы, относящиеся к сделке.
  • Причина №7: финмониторинг не видит обычных операций
  • Под «обычными операциями» понимаем налоги, страховые взносы, аренду и зарплату — то есть всё то, что происходит в любой компании, вне зависимости от вида и размера бизнеса.
Читайте также:  Правила содержания общего имущества в многоквартирном доме: что входит в данное понятие

На эти грабли предприниматели — особенно начинающие — наступают довольно часто. Например, один и тот же человек одновременно является и учредителем ООО, и директором, и единственным сотрудником.

Чтобы не выводить деньги из оборота, зарплату себе пока не платит. Соответственно, нет оснований платить страховые взносы. Если ещё и помещение своё, то вообще прекрасно — экономия на аренде.

Но банк так не считает.

Что видит банк? Сделки совершаются, деньги на счёт поступают и списываются, но налоги не платятся и других расчётов с бюджетом тоже нет. В банковских методичках такая ситуация характеризуется тремя словами — подозрительно, однодневка, обналичка. Расходные операции по счёту приостановить до выяснения обстоятельств.

Что делать предпринимателю? Поговорить с банком и честно объяснить ситуацию. Налоги заплатить, зарплату перечислить — хотя бы минимальную сумму: важно, чтобы в платёжных поручениях были понятные для банка назначения платежа.

Бывает и так, что налоги платятся с расчётного счёта, открытого в другом банке — первый банк этого, конечно, не видит. В таком случае выполнение обязательств перед бюджетом и работниками можно подтвердить выпиской — кому-то достаточно файла в формате PDF, а кому-то подавай на бумаге, и чтобы обязательно с гербовой печатью и подписью чуть ли не первого лица. Зависит от банка.

Причина №8: банк-фантазёр

От банка зависит и то, как именно клиент будет доказывать свою благонадёжность, если в ней возникнут сомнения.

Пример из жизни: сперва клиенту нужно было показать банку договор аренды офиса, затем отправить его фото, а потом ещё и самому сфотографироваться рядом со зданием, чтобы в кадре была вывеска с адресом.

Случай, надо сказать, не единичный. Вот бы эту энергию да на развитие клиентоориентированного сервиса.

В данной ситуации надо дать банку то, что он хочет, и задуматься — продолжать с ним или найти кого-нибудь поадекватнее?

Ещё бывает, что банк требует документы, которых нет. Например, запрашивает от индивидуального предпринимателя бухгалтерский баланс — в то время как у ИП его быть не может по определению.

Понятно, что нельзя дать то, чего нет, но можно рассказать банку, почему тот ошибается. Снова придётся говорить и объясняться, хоть это и бесит.

Поэтому совет «найти более адекватный банк» уместен и в этом случае тоже.

Совет для принципиальных и сильных духом: если банк явно неправ, а времени и желания восстановить справедливость у вас достаточно, то можно через суд признать действия банка незаконными. Дело в том, что в такой ситуации именно банк обязан доказать, что у него имелись основания для отказа в проведении операций по поручению клиента. Но, повторим, это долго, а бизнес обычно не ждёт.

Резюмируем

Может показаться, что разблокировка счёта — процедура сугубо техническая. Но это не так: универсального способа нет, решение зависит от ситуации. Кто может сам — молодец. Но не вечно же сражаться в одиночку, главному герою тоже нужна компания — кто-то ведь должен помогать, подносить снаряды и следить за радарами.

Да и вообще, лучший способ разобраться с проблемой — не попадать в неё. Так что если нужна предсказуемая надёжность и суперсила для бизнеса — добро пожаловать в Кнопку. Бухгалтер прокачает осмотрительность и опыт, юрист добавит логику и здравый смысл, а бизнес-ассистент включит кругозор и многорукость. Чем не супергеройская команда? 🙂

Рассказал всем — Станислав Николаев, маркетолог.

Блокировка расчетного счета: сдаваться нельзя бороться

Блокировка расчетного счета означает, что все ваши расходные операции по нему приостановлены до выяснения обстоятельств. Но есть новости еще хуже: выяснять эти обстоятельства, объяснять, собирать документы и оправдываться перед контрагентами придется вам. Разбираемся, как выйти из положения с наименьшими потерями и как, что еще важнее, не попасть в него.

Почему банк может заблокировать расчетный счет клиента?

Инициатором блокировки счета может стать как непосредственно банк, а точнее служба финмониторинга, так и налоговая инспекция или другой государственный орган. Вот самые распространенные причины для блокировки счета:

  • У банка появились подозрения, что вашу компанию номинально возглавляет лицо, которое по факту не имеет полномочий директора. Например, финмониторинг может обнаружить, что во главе нескольких организаций указан один и тот же человек. Номинальные директора — это прямое нарушение уголовного законодательства, поэтому банк вправе требовать объяснений.
  • Вы провели какую-то сомнительную операцию по расчетному счету, которая, например, расходится с подтверждающим документом, либо же документа нет совсем. Подозрения может вызвать и платежка, несоответствующая кодам ОКВЭД вашей компании.
  • Банк обнаружил, что вы внесли изменения в учредительные документы компании, не поставив его в известность. Если новые несогласованные данные попадают в базу банка, счет блокируется до выяснения обстоятельств. Поэтому если вы, например, намерены внести изменения в свой устав, обязательно сообщите об этом банку.
  • Юридический адрес юридического лица не соответствует фактическому. Вы же помните, что налоговая инспекция может устроить неплановую проверку вашего юридического адреса? Так вот, банки тоже устраивают такие проверки. Если по указанному в документах адресу компания не найдется, блокировка последует незамедлительно.
  • Платежи в налоговую инспекцию составляют меньше 0,5% от оборота — по рекомендациям Банка России такое поведение клиента следует считать подозрительным. Юрлица, которые снимают деньги с расчетного счета, а налоги платят с личной карты, могут попасть в бан: кредитная организация не анализирует ваш способ уплаты налогов.
  • Слишком частое снятие наличных с расчетного счета. Для банка это тревожный звоночек, сигнализирующий об отмывании денег. При этом клиент может не нарушать закон, оплачивая налоги через личную карту или терминалы.
  • Сомнительное назначение платежа. Даже при оплате через личный кабинет банк следит, на что уходят деньги с расчетного счета юрлица. Если каждый раз в платежке будет одна и та же формулировка, банку это может показаться подозрительным.
  • Подозрительный контрагент. По закону банк обязан следить не только за вами как за клиентом, но и за вашими контрагентами. По сути, здесь действует правило «Скажи мне, кто твой друг, и я скажу, кто ты». Даже если вы — честный предприниматель, но получили платеж от лица из черного списка банка, ваш счет также могут заблокировать.
  • Судебное решение о приостановке операций по счету владельца, находящегося под следствием. Ну, здесь всё понятно. Органы исполнительной власти вправе требовать блокировки вашего счета.

Что делать, если ваш счет заблокировали?

Помните — даже если вы ни в чем не виноваты и ваш счет заблокировали по недоразумению, вам придется занять активную позицию и не терять времени. Увы, но это только ваша ответственность и ваш же интерес: все операции по расчетному счету заморожены, а значит, вы просто не можете вести бизнес.

Итак, что делать и куда бежать:

  • Для начала выясните, кто инициатор блокировки. Если сама кредитная организация, это упрощает задачу — банк по звонку обязан предоставить вам полную информацию о причинах блокировки и о том, что вам необходимо сделать, чтобы счет разблокировали. Но если инициатором выступила ФНС, банк не всегда может подробно объяснить причину. Для этого вам нужно обратиться непосредственно в налоговый орган.
  • Обратитесь в банк с письменным заявлением с просьбой объяснить причину блокировки. Даже если вы уже получили все разъяснения по телефону, лучше, чтобы у вас на руках был документ на тот случай, если разблокировка затянется. Банк должен дать вам письменный ответ в течение двух рабочих дней, и если в эти сроки вы не получили все разъяснения в письменном виде, обращайтесь в региональное отделение Центрального Банка. Вы также можете обратиться на горячую линию регулятора — на все обращения о нарушениях со стороны банков он реагирует довольно оперативно.
  • Если от вас требуется принести дополнительно какие-нибудь подтверждающие документы, сделайте это как можно скорее. Если ведете честный и прозрачный бизнес, скорее всего, блокировка вашего счета — недоразумение. Да, и такое бывает.
  • Если вас заподозрили в отмывании денег, вам необходимо собрать полный пакет документов, подтверждающих вашу невиновность: договоры, контракты и пр. А если подозрения были обоснованными — тогда остается только надеяться на лучшее.

Как оплатить налоги при заблокированном расчетном счете?

Счет может быть заблокирован полностью или частично. При частичной блокировке ограничение вводится только на определенную сумму, остальными средствами вы можете спокойно пользоваться, в том числе для уплаты налогов.

Но даже если речь о полной блокировке счета, по закону вы имеете возможность оплатить налоги через систему первоочередности платежей. Пополнение бюджета через уплату налогов как раз входит в этот перечень, как и страховые взносы, пени и штрафы.

Как вывести деньги с заблокированного расчетного счета?

Если кратко — никак. Суть блокировки счета заключается в невозможности свободно распоряжаться средствами на нем. Поэтому в ваших интересах добиться разморозки счета как можно раньше.

Важный нюанс: если предприниматель захочет открыть новый расчетный счет в другом банке до выяснения обстоятельств по старому счету, скорее всего он получит отказ. Банковская система — закрытая и довольно дружная, поэтому кредитные организации имеют внутреннюю систему оповещения о проблемных клиентах. Сделайте всё возможное, чтобы не стать таким клиентом.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector