Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году — пошаговая инструкция

Многие люди, решившие отправиться в свободное от работодателя «плавание», интересуются тем, как оформить самозанятость через Госуслуги и насколько это вообще реально. Ответим сразу: ничего сложного в данном способе регистрации нет, все делается очень быстро.

Разумеется, определенные нюансы тут имеются, как и в использовании этого налогового режима на практике. А потому давайте сперва поговорим об особенностях работы самозанятым и только потом перейдем к конкретным вариантам регистрации.

Особенности самозанятости как налогового режима

В 2019 году пробно был введен новый налоговый режим для самозанятых граждан. Формально он получил название «налог на профессиональный доход», коротко – НПД. В 2022 году статус самозанятого имеют шанс получить не только россияне, но и граждане, проживающие в странах СНГ (Армении, Киргизии, Казахстана, Белоруссии).

При желании индивидуальные предприниматели наравне с другими имеют право стать самозанятыми, при этом статус ИП сохранится.

Индивидуальные предприниматели, желающие принять новый налоговый режим, могут пройти регистрацию в роли самозанятых, затем в пределах месяца отказаться от упрощенной системы налогообложения или, если использовали, от единого сельскохозяйственного налога. Если ИП работал по патенту, то необходимо дождаться, когда завершится срок его действия, и только тогда подавать заявление о переходе на НПД.

Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкция Shutterstock

Не все желающие могут стать самозанятыми. Для получения этого особого статуса необходимо соблюсти ряд требований. А именно: доход не может быть более 2,4 миллиона рублей за год, работать без использования труда нанятых людей, вид деятельности должен соответствовать режиму самозанятости.

Разрешенные виды деятельности

Самозанятым гражданам разрешено оказывать различные услуги, заниматься арендой жилья, реализовывать продукцию собственного производства. Такая налоговая система подойдет для различных профессиональных сфер и специальностей. Например:

  • IT-сфера: специалист по устранению дефектов компьютерной техники, разработчик видеоигр, модератор, тестировщик, интернет-разработчик, SEO-специалист.
  • Производство: мастер по пошиву игрушек, постельного белья, одежды, и т.д.; бижутерия; берестяные изделия; вязаные вещи.
  • Помощь по дому и хозяйству, оказание различных услуг по ремонту: электрик, мастер облицовочных работ, монтажник, отделочник.
  • Здоровый образ жизни: специалист по правильному питанию, массажист, тренер, инструктор ЛФК, психолог, нутрициолог.
  • Маркетинг и информационные услуги: копирайтер, SMM- и бренд-менеджер, тренд-вотчер.
  • Бьюти-сфера: мастер маникюра и педикюра, бровист, специалист по мужским и женским стрижкам, визажист, татуировщик, косметолог, стилист.
  • Проведение досуга, творчество: аниматор, тамада, экскурсовод, художник, артист, певец.
  • Правовая и финансовая помощь: юрист, бухгалтерский работник, налоговый и финансовый консультант.
  • Образовательные услуги: нянечка, гувернер, создатель онлайн-школы, воспитатель, учитель.
  • Приготовление пищи: пекарь, шоколатье, кондитер, су-шеф, винодел.

Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкция Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкция

Одному человеку допускается заниматься различными видами деятельности. По этой причине разрешенные профессии можно перебирать очень долго.

Лучше ознакомиться с теми видами деятельности, которыми самозанятым запрещено заниматься. Их перечень есть в Федеральном законе от 27.11.

2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»». Самозанятым не допускается:

  1. Сбывать товары, которые подлежат обязательной маркировке и подакцизные товары: бензин, алкогольная продукция, курительные смеси, табак, косметические средства, обувь, ювелирные изделия и др.
  2. Заниматься перепродажей товаров. Например, приобрести комплект постельного белья для последующей реализации.
  3. Проводить изыскания, реализацию полезных ископаемых: газ, нефть, песок, известь и т. д.
  4. Получать комиссионный процент или работать по договору поручения. Не разрешается осуществлять какое-либо действие в интересах стороннего человека за гонорар.
  5. Получать доход от сдачи коммерческого недвижимого имущества в аренду, продажи недвижимости и транспортных средств.
  6. Работать курьером, напрямую получая деньги от клиентов для реализатора. Посыльный может быть самозанятым, только если он принимает денежные средства за товар для реализатора через онлайн-кассу, или если просто привозит товар, за который оплата произведена заранее.
  7. Арбитражные управляющие, адвокаты, медиаторы, муниципальные и государственные служащие не могут быть самозанятыми. Для последних сделано исключение: они могут пользоваться режимом НПД, применяя его при сдаче в аренду некоммерческих помещений.

Преимущества статуса самозанятого

Одним из главных достоинств этого режима является то, что можно работать легально, не боясь штрафов за незаконную деятельность. Приятным бонусом является низкая налоговая ставка в 4% или 6%. Дополнительно никакие налоги не оплачиваются.

Еще в число преимуществ можно добавить то, что:

  • Для регистрации нет необходимости посещать налоговую инспекцию. Она осуществляется максимально быстро и просто.
  • Не нужно сдавать декларации и отчеты.
  • Для того, чтобы вести учет, достаточно установить программу «Мой налог». Кассовый аппарат покупать не потребуется, т. к. чеки формируются в этом же приложении.
  • Наличие единоразово предоставляемого вычета в 10 тысяч рублей.
  • Налог начисляется автоматически.
  • Можно одновременно совмещать самозанятость с основной работой.

Недостатки режима самозанятости

Недостатки у режима самозанятых также имеются:

  • Установлен лимит по годовым доходам.
  • Самозанятый может заниматься не всеми видами деятельности.
  • Не допускается нанимать работников.
  • Если не оплачивать страховые взносы, период самозанятости не войдет в трудовой стаж.
  • Отсутствие социального пакета: больничный, декрет, отпуск и т. д.
  • Самозанятость нельзя совмещать с иными налоговыми режимами.

Уплата налогов

Самозанятые могут работать с физическими, юридическими лицами и ИП. Налог платится только на доход. При этом на полученный от физического лица ставка составляет 4%, а от ИП и юридических лиц – 6%.

Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкция Shutterstock

Если дохода за отчетный период не было, налог не начисляется. Денежные подарки, заработная плата с основного места работы, возвращенные долги налогом не облагаются. Но когда будет проверка налоговой инспекции, нужно будет объяснить, как именно к вам попали эти денежные средства, представить соответствующие документы.

В приложение «Мой налог» самозанятый заносит информацию о каждой проведенной операции, при этом непременно прописывает клиента. Если это ИП или юридическое лицо – дополнительно нужно будет указать его ИНН.

Программа рассчитает налог за каждую операцию отдельно. Общую сумму налога можно будет посмотреть с 9 по 12 число текущего месяца в этом же приложении. Платеж нужно совершать раз в месяц до 25 числа следующего месяца.

Если налог не уплачен в положенный срок, начисляются пени за каждый просроченный день.

Например: Самозанятый диетолог за октябрь провел 20 лекций по правильному питанию. Плата составила 40 тысяч рублей. Из них половину докладов он провел физическим лицам, т. е. обычным людям. Расчет налога происходит со ставкой 4% и составляет 800 рублей за месяц.

И 10 докладов были проведены корпоративным клиентам (фитнес-клубам), т. е. юридическим лицам, в этом случае налоговая ставка будет 6% и составит 1 200 рублей. То есть до 12 ноября в приложении можно увидеть кнопку «Оплатить налог» с суммой 2 000 рублей.

Платеж нужно произвести до 25 ноября.

При регистрации каждому самозанятому начисляется налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Его можно использовать только в одном случае, для того чтобы снизить налоговую ставку. Этот вычет дается только единожды и имеет неограниченный срок.

Самозанятый использует его, когда сочтет это нужным. При работе с физическими лицами ставка снижается на 1% и составляет 3%, а с ИП и юридическими лицами снижается до 4%.

Если рассмотреть применение этого вычета на примере диетолога, получается, что он бы заплатил налог не 2 000 рублей, а только 1 400. Хорошая экономия!

Это единственный налог, который обязаны оплачивать самозанятые граждане. Из него 37% автоматически пойдет на обязательное медицинское страхование, т. е. полис ОМС. Это означает, что на бесплатную медицинскую помощь самозанятый может рассчитывать.

Взносы в ПРФ и ФСС

Взносы в Пенсионный фонд можно делать на добровольной основе. Так самозанятые могут нарабатывать стаж и свою будущую пенсию. В противном случае эта работа не войдет в общий срок этого страхования. Для тех, кто совмещает основную работу и самозанятость, все проще: работодатель делает за него обязательные выплаты в ПФР.

Перечисления в Фонд социального страхования имеют возможность делать только самозанятые ИП. Они могут получать выплаты по случаю болезни, декрета или потери кормильца. Для остальных самозанятых эта функция пока не доступна.

Регистрация самозанятости по паспорту

Для получения статуса самозанятого нужно пройти регистрацию. Для этого на свой смартфон удобным для вас способом необходимо скачать приложение «Мой налог». После открытия программы нужно согласиться на обработку данных, информации и принять правила. Затем перед вами всплывет окошко, на котором нужно будет выбрать способ регистрации. Чаще всего выбирают «по паспорту»:

  • Нажимаете кнопку «Регистрация по паспорту РФ».
  • Указываете номер мобильного телефона.
  • На ваш смартфон придет код, впишите его в соответствующее окошко (так подтверждаете номер телефона).
  • Указываете свой регион проживания.
  • Далее нужно навести камеру телефона на разворот паспорта с фотографией, и воспользоваться кнопкой «Распознать».
  • Проверьте информацию и нажимайте «Подтвердить», если все правильно, или «Распознать снова», если данные неверны.
  • Сделайте селфи или загрузите готовое фото, чтобы удостоверить свою личность.
  • Чтобы завершить регистрацию, нужно нажать кнопку «Подтверждаю».
  • После этих действий инспекция автоматически получает уведомление о постановке вас на учет.
  • Такая регистрация очень удобна, она занимает мало времени и не нужно вашего личного присутствия в налоговой инспекции, все делается онлайн.
  • Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкция Shutterstock
  • Впоследствии благодаря этой программе инспекция будет контролировать вашу деятельность.

Оформление самозанятости через Госуслуги

В личном кабинете «Мой налог» есть доступ для прохождения регистрации через портал «Госуслуги». Для того чтобы оформить самозанятость через «Госуслуги» нужно сначала подтвердить свою учетную запись; если вы ранее это делали, повторно не нужно. С помощью этого аккаунта всегда легко войдете в личный кабинет.

Нужно иметь в виду, что на портале «Госуслуги» вы не можете подать заявление на переход в статус самозанятого, но имеете возможность получить логин и пароль для доступа в приложение «Мой налог» и уже там пройти нужную регистрацию.

Читайте также:  Не уведомили МВД о найме иностранца? Предупреждением не отделаетесь

Как правильно оформить самозанятость через «Госуслуги». Пошаговая инструкция:

  • Устанавливаете приложение «Мой налог» на свой смартфон.
  • Выбираете способ регистрации – через «Госуслуги».
  • С помощью логина и пароля зайдите в личный кабинет на портале «Госуслуги».
  • Указываете нужный регион.
  • Автоматически сформированное заявление на постановку на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход отсылается в налоговую инспекцию через этот портал.
  • В назначенный срок (не более суток) получите уведомление о завершенной регистрации.

Регистрация через личный кабинет на сайте ФНС

Можно оформить самозанятость с помощью личного кабинета налогоплательщика через приложение «Госуслуги». Для этого нужно:

  • На сайте своей налоговой инспекции перейти на страницу авторизация пользователя.
  • Нажать кнопку «Через портал «Госуслуг».
  • Далее – на «Зарегистрироваться», после – на клавишу «Дальше».
  • Соглашаетесь на обработку персональных данных и знакомитесь с правилами пользования приложением.
  • Соглашаетесь, что после авторизации через «Госуслуги» вас автоматически поставят на учет.
  • Вводите логин и пароль от личного кабинета на этом портале.

Программа автоматически поставит вас на учет в качестве самозанятого. Т. е. все налогоплательщики, которые вошли в личный кабинет через ЕСИА автоматически ставятся на учет как самозанятые после того как они подтвердили все данные и согласились с условиями регистрации.

Если вы прошли регистрацию по ошибке, то это очень просто исправить: нажмите кнопку «Снять с учета» – и запись утратит свою силу.

Если понадобится бумажное уведомление о статусе самозанятого, вам не нужно будет обращаться в налоговую инспекцию. Его легко можно распечатать самому из приложения «Мой налог». Такой документ подписан электронной подписью и имеет все юридические права, как и привычная для нас бумажная справка с печатью и подписью.

Для регистрации в качестве самозанятого нужно минимум времени и документов. Можно даже не выходя из дома, онлайн, оформить самозанятость через «Госуслуги». Условия созданы простые, и любой желающий с подходящим для этого статуса видом деятельности может узаконить свои доходы.

4 простых способа оформить самозанятость

В статье рассказывается:

  1. Специфика самозанятости как налогового режима
  2. Основные плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого
  3. 4 способа оформить самозанятость

Многих сегодня интересует вопрос, как оформить самозанятость, тем более что условия данного налогового режима довольно-таки выгодные. Сразу скажем: ничего особо сложного тут нет, и справиться с подобной задачей можно достаточно быстро.

Более того, есть несколько путей оформления самозанятости: от похода в ИФНС до регистрации онлайн. Второй способ, конечно, удобнее, так как отнимает минимум времени. Но мы, тем не менее, рассмотрим все возможные варианты, предварительно описав некоторые особенности налога на профессиональный доход.

Как особый налоговый режим самозанятость стала использоваться с 2019 года. Официальное наименование звучит так: «Налог на профессиональный доход» (НПД). В 2022 году оформить самозанятость может любой житель России плюс некоторые иностранные граждане, а именно – жители Белоруссии, Казахстана, Армении, Киргизии.

Регистрироваться в качестве плательщиков НПД разрешено и индивидуальным предпринимателям с сохранением статуса ИП.

При этом им полагается не позднее чем через 30 дней после регистрации обратиться с заявлением об отказе от используемых специальных режимов налогообложения (это может быть УСН, то есть упрощенный режим, либо ЕСХН – единый сельхозналог).

Если ИП работает по патенту, то нужно дождаться окончания срока его действия либо официально оформить отказ от патента, и уже потом оформляться в качестве самозанятого.

Есть несколько условий, выполнение которых обязательно для регистрации самозанятости:

  • заработок не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год;
  • вы не нанимаете никаких сотрудников, всю работу делаете сами;
  • вид деятельности разрешен для данного налогового режима.

Какие виды деятельности разрешены? Предоставление услуг, изготовление своими руками каких-либо вещей и их продажа, сдача жилья в аренду. Вообще в данном режиме могут работать люди самых разных профессий. Не исключено и совмещение нескольких видов деятельности одним человеком.

Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкцияСпецифика самозанятости как налогового режима

Лицам, оформленным в качестве самозанятых, разрешается сотрудничать с ИП, юридическими и физическими лицами. В последнем случае ставка для расчета налога составляет 4 %, а если речь идет о взаимодействии с другими перечисленными – то 6 %.

Налог для самозанятых начисляется лишь на доход. Человек ничего не платит, если дохода ему получить не удалось. Налогом не облагается: заработная плата с основного места работы, деньги, полученные от родственников в качестве подарков или в счет возврата долга. Но по закону, если подобные переводы имели место, то на случай налоговой проверки для них должны быть четкие объяснения.

Для вас подарок! В свободном доступе до 22 мая

61 проверенный канал из закрытой подборки по поиску работы в IT

Скачать файл

В приложении «Мой налог» самозанятый обязан вписывать в специальную форму каждую свою продажу с указанием имени, фамилии клиента (для ИП – ИНН, для фирм – ещё и наименование).

Сумму налога за каждую продажу приложение сгенерирует само, а оплата производится только сразу за весь месяц. Сумма выставляется между 9 и 12 числами следующего месяца, а последний срок оплаты – до 25 числа.

За просрочку платежа каждый день начисляется пеня.

Основные плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого

Положительные моменты:

  • Процедура регистрации очень проста, и для этого есть даже несколько способов (ниже о них рассказывается).
  • Легализация заработка и получение официального статуса налогоплательщика. Вы спокойно делаете свою работу, не боитесь штрафов и иных претензий со стороны государства. Плюс если доведется столкнуться с недобросовестными заказчиками, на защиту ваших прав встанет суд.
  • Оформив самозанятость, человек получает возможность документально подтвердить свои доходы, что обычно бывает необходимо для получения ипотеки, кредита, визы и т. п.
  • Низкие ставки по налогу. Они здесь самые маленькие в сравнении с другими легальными видами деятельности. Это фиксированные 4 и 6 %, которые по закону нельзя изменить до 2029 года.
  • Страховые взносы платить не обязательно. С одной стороны – хорошо, меньше расходов, но с другой – если не платить, то годы, пока вы были оформлены самозанятым, не будут учитываться в трудовом стаже. При этом услуги бесплатной медицины вам все же положены, потому что в финансировании ОМС частично задействуются и налоги от самозанятых.
  • Разрешается быть самозанятым и еще наняться к кому-то на работу. В НДФЛ при этом из заработка идет 13 %, а с полученного дополнительного заработка необходимо уплачивать НПД. Страховые взносы с сумм оплаты вашего труда платит работодатель.
  • Не нужно вести отчетность. Тут не предусмотрен выбор режима налогообложения, заполнение декларации. Вы лишь при получении денег от заказчиков оформляете квитанции, указываете свой доход, ежемесячно платите налог.
  • Кассовый аппарат приобретать не требуется. Приложение «Мой налог» создает чек, а вам остается лишь распечатать его и передать клиенту, либо переслать в электронном формате. Если осуществляете свою деятельность через партнеров (например, работаете на бирже фриланса, или по агрегатору такси), то там вообще не оформляете никаких чеков.
  • Клиенты вам больше доверяют, и число заказчиков растет. Наличие чеков настраивает клиентов лояльно, плюс можете спокойно рекламировать свой бизнес.
  • Юридическим лицам и ИП выгоднее нанимать самозанятых, потому что при взаимодействии с физическими лицами по закону нужно платить взносы в фонд соцзащиты и НДФЛ. А в случае с самозанятыми нет никаких дополнительных выплат, только за проделанную работу.

Отрицательные моменты при оформлении самозанятости:

  • Установлено ограничение по доходу. Если предполагаемый заработок выше 2,4 млн в год, данный налоговый режим – не для вас.
  • Нанимать сотрудников по трудовому договору не разрешается. Тут либо заключать договор подряда, либо всю работу делать самому.
  • Социальные гарантии отсутствуют. То есть нет ни отпускных, ни больничных, ни каких-то еще выплат, положенных тем, кто оформлен на работу по трудовому договору.
  • Налог нужно платить каждый месяц, в то время как ИП разрешено это делать ежеквартально, либо вообще один раз за год (главное – не просрочить).

Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкцияОсновные плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого

  • Время, пока вы были оформлены как самозанятый, не идет в трудовой стаж, если не платите страховые взносы (а по закону разрешается и не платить).

4 способа оформить самозанятость

Предусмотрено несколько способов для оформления самозанятости. Далее – подробнее о каждом из них:

Оформление самозанятости через приложение «Мой налог»

Самозанятость: как оформить пошагово со скриншотами и разъяснениями

Итак, вы приняли решение стать самозанятым — дальше требуется пройти процедуру регистрации в налоговом органе. Получить статус очень просто — у меня весь процесс занял не более 10 минут.

Никакая подготовка не требуется, при использовании некоторых способов регистрации не нужны даже документы.

Рассказываю пошагово, как получить самозанятость: как оформить и официально начать трудиться в новом статусе.

Как стать самозанятым — пошаговая инструкция

Регистрация статуса регламентирована п.7.3 ст. 83 НК РФ. Исходя из законодательной нормы, чтобы стать самозанятым, нужно уведомить о своем желании налоговый орган. При этом идти в налоговую инспекцию не надо.

Форма уведомления утверждена Приказом ФНС РФ от 31.03.17 №ММВ-7-14/270@.

Самозанятым лицом может стать любой гражданин, ведущий деятельность и получающий доход, при соответствии условиям, обозначенным законодательством РФ.

Напомню, что можно оформить самозанятость даже, если работаешь официально — главное, не оказывать услуги самозанятого тому, у кого трудоустроен.

Получить статус в 2021 году можно любым удобным способом:

  1. Через приложение «Мой налог», устанавливаемое на телефон или планшет.
  2. Кабинет налогоплательщика НПД (налога на профдоход).
  3. Через сервисы банковских учреждений.
Читайте также:  Правительство решит вопрос по неналоговым платежам

Стать самозанятым можно уже с возраста 14 лет. Кроме того, лица до 18 лет, впервые зарегистрированным после 01.01.2021 года получат дополнительный налоговый вычет 12130 руб., в целом он составит для них 22130 руб. (12130+стандартная льгота 10 тыс. руб.).

Предлагаю подробно рассмотреть все способы регистрации. статью о том, как правильно работать самозанятым — оформлять и выбивать чеки, передавать их клиентам и так далее.

При регистрации никакой подтверждающий документ самозанятым не выдается. Но при необходимости доказать свой статус можно, оформив справку в спецприложении «Мой налог» и личном кабинете плательщика НПД: раздел Настройки — Справки.

Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкция

Проводить платежи можно сразу после регистрации, налог рассчитается автоматически. Если человек зарегистрировался как самозанятый, а дохода нет, взносы начисляться не будут. Отказаться от статуса также не составит труда.

Читайте подробный обзор, что такое самозанятость и что дает статус.

Регистрация через приложение «Мой налог»

Чтобы оформиться самозанятым, нужно начать с установки специального программного обеспечения. Требуется скачать приложение «Мой налог» на телефон или планшет — на компьютер поставить ПО не получится, поскольку поддерживаются только ОС Android и iOS.

Скачивайте программу только из проверенных источников, поскольку в сети уже появились мошеннические копии продукта.

Самозанятость и как ее оформить — подробный обзор

В 2019 году в России ввели новый налоговый режим. Он позволяет открыто получать доход людям, которые работают на себя: пекут торты, пишут статьи, выполняют ремонтные работы и др. Чтобы стать самозанятым, потребуется всего 20 минут и никаких дополнительных вложений.

Эта статья будет интересна фрилансерам, репетиторам, индивидуальным предпринимателям, тем, кто только планирует или уже давно работает самостоятельно, а также бизнесменам, которые хотят сэкономить на страховых взносах. Автор статьи, Саша Берлизева, уже год работает в режиме самозанятой, знает выгоды этого налогового режима и подробно рассказывает, как оформить самозанятость и какие преимущества даёт новый статус.

Что такое самозанятость

Самозанятость — это экспериментальный налоговый режим. У него есть официальное название — налог на профессиональный доход, сокращённо НПД. Этот режим позволяет не нарушать закон тем, кто зарабатывает самостоятельно и легко и быстро уплачивать налоги с доходов.

Важно понимать, что самозанятость и бизнес — это разные понятия. В бизнесе вы создаёте дело, где задачи выполняют другие люди, а при самозанятости работаете на себя и сами выполняете ключевую работу.

Зачем становиться самозанятым и отчислять налоги

Ответ на вопрос, зачем оформлять самозанятость очень прост — чтобы не нарушать закон. Налоги — это обязательные платежи, за счёт которых мы можем бесплатно ходить в поликлинику, пользоваться общественным транспортом, учиться на бюджете, рассчитывать на материнский капитал и др. Если люди перестанут платить налоги, качество жизни в стране сильно снизиться.

Сегодня всё больше тех, кто работает на себя, берёт подработки, оказывает различные услуги или самостоятельно производит и продаёт какие-то товары: частные кондитеры, швеи, няни, дизайнеры, репетиторы, электрики, сантехники, копирайтеры — перечислять можно долго. Все эти специалисты могут качественно выполнять свою работу, но они автоматически нарушают закон, если не платят налоги.

Согласно 122 статье налогового кодекса РФ, если человек не платит налоги, ему грозит штраф в размере 20–40% от неуплаченной суммы. Если не платить налоги долго, то может грозить уголовная ответственность.

Какие возможности открываются перед самозанятыми

Выгод, которые получает специалист после перехода на НПД, довольно много. Вот, что может делать специалист в статусе самозанятого:

  • работать официально — статус самозанятого имеет такую же силу, как статус индивидуального предпринимателя или владельца ООО. Вы сможете без проблем оформлять визу, брать кредит или подавать документы на ипотеку, ведь у вас будет справка о доходах;
  • легально зарабатывать — вы сможете открыто получать деньги за свои услуги, выдавать чеки клиентам или работодателям. Вам будет проще договариваться о заказах с теми, кто не готов платить в «чёрную» или боится переводить предоплату. Клиенты могут расплачиваться с вами как по наличному, так и по безналичному расчёту;
  • открыто рекламироваться — вы сможете размещать информацию о своих услугах в соцсетях или использовать любые другие формы рекламы, не опасаясь налоговых проверок;
  • легко и быстро платить налоги — раньше процесс уплаты налогов для самозанятых был запутанным и крайне невыгодным: приходилось либо открывать ИП, либо заполнять официальное заявление налогоплательщика и платить большие налоги. Сейчас оформить сделку, выдать чек и оплатить налог можно в несколько кликов — например, через мобильное приложение «Мой налог».

Преимущества получают не только самозанятые, но и те, кто с ними сотрудничает. Сегодня бизнесу удобно работать с такими самозанятыми: с такими исполнителями можно работать абсолютно легально, к тому же это выгоднее, чем держать сотрудников в штате и уплачивать за них страховые взносы.

Рассказывает основатель Checkroi.ru Иван Буявец

Работать с самозанятыми очень просто — заключаешь договор, даёшь задания, получаешь результат и платишь по итогам работы. Снижается риск найти не того сотрудника, ведь при заключении трудового договора всегда бывают сложности. К тому же, когда сотрудничество непостоянное, проще платить за конкретную работу, чем нанимать специалиста на какую-то ставку.

Бизнесу удобно, особенно если всё идёт онлайн: не нужно заморачиваться со сложным кадровым учётом, трудовыми книжками, трудовыми договорами и прочими «страшными» штуковинами. Но даже тут нужно правильно составлять договор, чтобы налоговая случайно не квалифицировала его как трудовой. В таком случае придётся платить не 6%, а больше — НДФЛ, страховые и пенсионные взносы и ещё много чего.

Поэтому, если нужно, чтобы кто-то писал статьи — лучше самозанятости вряд ли что-то можно найти. Есть ещё биржи фриланса, где ты покупаешь сервис, а не рабочую силу — тоже вполне нормальная альтернатива, но как-то напрямую общаться с исполнителями удобнее

Плюсы и минусы самозанятости

Несмотря на большие возможности, которые даёт самозанятость специалистам, у этого статуса есть и недостатки. Расскажем о других плюсах и главных минусах экспериментального режима.

Плюсы самозанятости  Минусы самозанятости
  • понятные налоги — самозанятый должен заплатить 4%, если работал с физ.лицами, и 6% если оказывал услуги юр.лицами или ИП
  • нет страховых взносов — ИП и организации других форм обязаны отчислять средства в пенсионный фонд, в фонд здравоохранения и делать иные взносы. Самозанятые не обязаны платить страховые взносы — только по собственному желанию
  • можно переезжать — самозанятые могут часто менять место жительства, работать в разных регионах и не предупреждать об этом налоговиков
  • не нужна онлайн-касса — самозанятые могут не покупать дополнительное оборудование, все чеки выдаёт приложение.
  • нет пенсионных накоплений — самозанятый официально может не делать взносов в пенсионный фонд, но тогда он не накопит страховой стаж, который повлияет на размер пенсии. 
  • нельзя нанимать сотрудников — самозанятые не могут собирать штат работников, чтобы делегировать задачи
  • не для всех специальностей подходит — самозанятыми не могут быть курьеры, адвокаты, нотариусы и те, кто занимается перепродажей товаров чужого производства
  • нельзя сочетать с другими налоговыми режимами — если ИП могут работать сразу на 5 формах налогообложения, то самозанятые могут выбрать только НПД

При каких обстоятельствах вы можете стать самозанятым

И физлица и ИП могут стать самозанятыми, нужно лишь соответствовать следующим критериям:

  • ваш заработок не превышает 2,4 млн руб. в год — если перейдёте этот порог, то автоматически перестанете быть самозанятым. К тому же вы должны будете заплатить 13% налога с вашего дохода и оформить налоговую декларацию. Ваш ежемесячный доход может быть любым — например, в декабре вы заработаете ноль рублей, а в январе миллион. Если вы ничего не получили, то и налог вы не заплатите;
  • вы оказываете услуги или продаёте товары, которые сделали сами — вы можете стричь собак на дому, писать тексты, создавать сайты, шить рюкзаки, печь торты, сдавать жильё под съём и выполнять иную работу, которая не запрещена для этого налогового режима;
  • вы не занимаетесь запрещённой для режима деятельностью — вы не сможете стать самозанятыми, если просто перепродаёте товары чужого производства или продукцию, требующую акциз: спиртные напитки, сигареты, таблетки и др. Также самозанятыми не могут стать адвокаты, люди, добывающие полезные ископаемые, и курьеры. Исключение — если курьер работает с онлайн-кассой и сразу выдаёт чеки клиентам;
  • вы ИП и хотите перейти на новый налоговый режим — индивидуальный предприниматель может стать самозанятым, если у него не сотрудников в штате.

Отличия самозанятости от ИП и ООО

Самозанятый, индивидуальный предприниматель и владелец ООО — это разные статусы и разные формы налогообложения. В таблице приведём важные отличия.

Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2022 году - пошаговая инструкцияЭто лишь основные отличия, также есть и иные критерии: процедуры регистрации, ограничения по видам деятельности, способы закрытия организации и др.

Как стать самозанятым: подробная инструкция

Получить статус самозанятого и начать платить налог на профессиональный доход можно через приложение «Мой налог», веб-кабинете «Мой налог» и через приложение банка.

Оформить самозанятость через приложение «Мой налог»

Какие налоги платит самозанятый в 2022 году | Деловая среда

Сервис

Станьте самозанятым через Сбербанк Онлайн и получите сервисы за 0 рублей

Стать самозанятым

Кто считается самозанятым

В законах термина «самозанятый» нет. В обиходе так называют человека, который платит налог на профессиональный доход (НПД). Применять этот налоговый режим могут как физические лица, так и индивидуальные предприниматели.

Читайте также:  Возможен ли соцвычет по НДФЛ на покупку турпутевки на курорты РФ

Примеры сфер, в которых можно трудиться самозанятому:

  • IT: программисты, веб-разработчики;
  • медиа: веб-дизайнеры, копирайтеры, сценаристы, операторы, фотографы;
  • спорт: инструкторы, тренеры;
  • красота: мастера маникюра, парикмахеры, стилисты;
  • автотранспорт: водители, подборщики машин; 
  • ремонт: сантехники, электрики, маляры;
  • животные: грумеры, кинологи, догситтеры;
  • торговля самостоятельно произведенными товарами: все, кто этим занимается, — за исключением товаров, которые можно производить только по лицензии.

Перечень не исчерпывающий. Стать самозанятыми, применив новый режим уплаты налогов, могут люди, которые работают «на себя» и не нанимают сотрудников.

Те, кто официально устроен по трудовому договору, и при этом получает дополнительный доход, могут с него платить налог как самозанятые. Важно, что работодатель не вправе оформить отношения с таким сотрудником как с самозанятым. Это разрешается делать, если с момента, когда сотрудника уволили, прошло от двух лет.

Самозанятые

Плюсы и минусы самозанятости

Режим «Налог на профессиональный доход» имеет свои преимущества и недостатки. Они представлены в таблице.

Плюсы Минусы
Доход становится легальным, можно не опасаться штрафов и официально работать с ИП и юрлицами. Не все виды деятельности разрешены самозанятым.
Статус легко оформить без визита в налоговую. Есть лимит на годовой доход. Он составляет 2,4 млн рублей.
Когда прибыли нет, налог не начисляют. Нельзя нанимать сотрудников.
Не нужно вести отчетность и сдавать декларации. Нельзя получить больничный лист на время болезни.
Нет обязанности платить страховые взносы. Нет отчислений в пенсионный фонд, стаж не идет.
Можно взять справку о доходах, чтобы получить соцвыплаты, кредит или визу. По закону режим действует до 2028 года. Что будет дальше, неизвестно.

Самозанятые

Кто не может стать самозанятым

Воспользоваться налогом на профессиональный доход нельзя, если деятельность связана:

  • с реализацией подакцизных товаров (алкоголя, сигарет, автомобилей, топлива) и продукции, которую обязательно маркировать;
  • перепродажей товаров и прав на имущество;
  • добычей и продажей полезных ископаемых;
  • работой по доверенности в интересах других лиц;
  • доставкой товаров — если в обязанности входит прием платежей для продавца.

Сервис

Зарегистрируйте ИП или ООО бесплатно и без визита в налоговую

Подать заявку

Как оформить статус самозанятого

В 2022 году платить налог на профессиональный доход могут физические лица и ИП, работающие на территории Российской Федерации. Такое право имеют граждане, достигшие 16 лет, и старше.

Возможность получить статус самозанятого есть и у граждан тех стран, что входят в Евразийский экономический союз. Помимо России, это Белоруссия, Армения, Казахстан и Киргизия. Обязательное условие — наличие российского ИНН.

Как зарегистрировать самозанятость физическому лицу

Через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. Он доступен со стационарного компьютера.

ВниманиеРечь не о том личном кабинете, через который физлица могут подать декларацию и оплатить налоги на недвижимость и личный транспорт. Для регистрации самозанятых создан отдельный веб-кабинет «Мой налог».

Пройти процедуру можно двумя способами:

  1. С помощью ИНН и пароля. При регистрации самозанятому будет нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион, где он собирается вести деятельность. При этом адрес постоянной регистрации может быть в другом регионе. 

  2. По паролю от портала госуслуг. Если там есть подтвержденная учетная запись, можно использовать ее, чтобы войти в личный кабинет самозанятого.

ВниманиеПри такой авторизации самозанятого поставят на учет сразу, автоматически.

В приложении «Мой налог». Здесь три способа регистрации:

  1. По паспорту. Для этого нужно загрузить изображение разворота с фотографией, сделать селфи и отправить данные на проверку. Иностранные граждане стать самозанятыми по паспортным данным не смогут.

  2. Через личный кабинет физического лица. Вариант подойдет тем, кто уже зарегистрирован на сайте ФНС. Для входа вводят ИНН и пароль.

  3. Через портал госуслуг. Если есть учетная запись, идентификацию проходят с помощью ее данных.

В банке. Оформить самозанятость помогут операторы в офисах. Список кредитных организаций, где предоставляется эта услуга, размещен на официальном портале Федеральной налоговой службы.

Сервис

Оформите самозанятость через Сбербанк Онлайн и получите бонусы

Подать заявку

Как ИП перейти на самозанятость

  1. Подать заявление на регистрацию самозанятым любым удобным способом.

  2. Уведомить налоговую об отказе от предыдущего режима уплаты налогов. 

  3. Подать декларацию о доходах, полученных в прошлом году. 

❗ ВниманиеНа отказ от системы налогообложения, по которой ИП работал раньше, и на сдачу декларации есть 30 дней со дня подтверждения статуса самозанятого.

Самозанятые

Какие налоги платит самозанятый

Самозанятые платят налог по двум ставкам. Какая из них применяется, зависит от того, кому самозанятый продает товар или оказывает услугу. Если клиент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, сумма облагается налогом в 6 %, если физическое лицо — 4 %.

Квитанция для оплаты налога автоматически формируется в личном кабинете. Ставка налога рассчитывается по каждому выданному в течение месяца чеку. Затем полученные суммы складываются.

В документе есть QR-код, по которому удобно оплатить налог через мобильный банк, терминал или оператора. Самозанятые могут настроить автоплатеж. Для этого нужно указать данные банковской карты в личном кабинете.

ВниманиеРасчет налога для самозанятых происходит каждый месяц и отражается в приложении до 12-го числа месяца, следующего за отчетным. Например, за январь квитанция придет до 12 февраля. Оплату нужно провести до 25-го числа. Если вовремя не заплатить налог, за каждый день просрочки начислят пени.

Самозанятые

Какой налоговый вычет положен самозанятому

Гражданину, получившему статус самозанятого, предоставляется вычет в 10 000 рублей. За счет него можно уменьшить итоговую сумму налога. Пока деньги не будут израсходованы, ставка для самозанятого уменьшится до 3 % на доходы, полученные от физлиц, и до 4 % на переводы от юрлиц и ИП.

Вычеты по налогам и их списание рассчитываются автоматически, а остаток средств указывается в приложении или в веб-кабинете самозанятого.

Лимит дохода у самозанятого

Применять налог на профессиональный доход вправе только те граждане, чей доход не превышает 2,4 млн рублей в год. Ежемесячная прибыль может быть разной. Главное, чтобы общая сумма не превысила лимит.

Если за год самозанятый заработал больше 2,4 млн рублей, он должен перейти на другой режим уплаты налогов. Для этого подать заявление на снятие с учета в качестве самозанятого — через приложение «Мой налог» или веб-кабинет.

После того как услугу окажут, нужно в течение 20 календарных дней уведомить ФНС о переходе на другую систему налогообложения. В таком случае будет нужно зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, выбрать подходящий режим и начать платить налоги по другим ставкам.

Сервис

Мечтаете о своем деле? Зарегистрируйте бизнес удаленно и бесплатно

Подать заявку

Как выдавать клиентам чеки

Самозанятые должны выдавать клиентам чеки за каждую покупку. Документ формируют в приложении. Для этого указывают услугу или товар, стоимость, дату продажи или завершения работ, клиента и его статус — физлицо или юрлицо. В чеках для юридических лиц и ИП дополнительно вводят ИНН заказчика.

Когда нужные поля будут заполнены, программа оформит документ в виде PDF-файла или ссылки. Его можно отправить покупателю на электронную почту или в мессенджерах либо распечатать.

У самозанятого есть возможность выставить счет на оплату, а чек сформировать после того, как он получит деньги от клиента. Создавать чек рекомендуется во время сделки. Однако закон позволяет вносить информацию о поступлениях вплоть до девятого числа следующего месяца.

Если клиенту не нужен документ об оплате

ФНС не отслеживает, получил заказчик чек или нет. Если выполненные работы или товары самозанятому оплатили, значит, сделка состоялась. Сформировать документ, чтобы по нему начислить налоги, можно в любом случае.

Рассчитаться с самозанятым заказчик может удобным способом: оплатить услугу наличными, сделать перевод на карту. Отдельный счет для получения оплаты не требуется. Если режим «Налог на профессиональный доход» применяет ИП, он может использовать имеющийся расчетный счет.

Какие социальные гарантии доступны самозанятому, а какие нет

Самозанятые не связаны трудовыми договорами, и у них нет обязанности платить страховые взносы. Граждане освобождаются от дополнительных отчислений, но и лишаются ряда социальных гарантий.

Медицинская помощь и больничные

Часть средств из налога на профессиональный доход идет в региональный бюджет и Фонд обязательного медицинского страхования. Поэтому самозанятым доступна бесплатная медпомощь в государственных больницах и поликлиниках.

Что касается больничных листов, то их плательщики НПД оформить не могут.

???? СоветГраждане, которые платят налог на профессиональный доход, вправе заключить договор добровольного медицинского страхования (ДМС) и получать страховую часть в случае временной нетрудоспособности.

У самозанятого нет обязанности платить взносы в Пенсионный фонд. Соответственно, не начисляется трудовой стаж. Это значит, что рассчитывать придется только на социальную пенсию по старости, которая назначается позже страховой и без надбавок за трудовые годы, что влияет на ее размер.

Как и в случае с ДМС, граждане могут делать отчисления из страховой части самостоятельно. Заявление на добровольные выплаты нужно подать в отделении Пенсионного фонда, на официальном сайте ведомства или через приложение «Мой налог». Определиться, в каком размере отчислять добровольные взносы, поможет онлайн-калькулятор на сайте ПФР.

Чтобы получить кредит, визу или социальные выплаты, нужно документально подтвердить доходы. Сформировать соответствующую справку самозанятому можно в приложении.

В ней отразятся фамилия и имя самозанятого, ИНН, паспортные данные, адрес по прописке, доходы за каждый месяц и за год, сведения об уплате налогов. Документ заверяется электронной подписью налогового органа и имеет юридическую силу.

Сервис

Оформите самозанятость через Сбербанк Онлайн и пользуйтесь сервисами бесплатно

Подать заявку

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector