Как самозанятому накопить себе на пенсию

Диана Смирнова, 26/04/2021

Право на пенсию имеют те, кто платит пенсионные взносы. Самозанятые такие взносы не платят. Означает ли это, что они не будут получать пенсию?

На первый взгляд, ответ на поставленный
вопрос должен быть положительным, ведь пенсионных отчислений
такие люди не делают. Но это не так.

Как самозанятому накопить себе на пенсиюВо-первых, в России есть социальная пенсия
(фиксированная выплата). Да, она маленькая по размеру, но ее получают все люди
пенсионного возраста вне зависимости от своей оплачиваемой трудовой
деятельности. Таким образом, социальная пенсия положена даже тем, кто не
работал.

  • Самозанятый имеет право на такую пенсию и будет получать ее после
    достижения своего пенсионного возраста.
  • Во-вторых, пенсия в нашей стране
    складывается из трех составляющих: фиксированной выплаты, а также страховой и
    накопительной пенсии.

Страховая пенсия складывается из пенсионных выплат, которые делает
человек/его работодатель за все время своей работы.

Рассчитывается она по
специальной формуле с учетом индивидуального пенсионного коэффициента,
определяемого государством, стажа, оклада и возраста выхода на пенсию.

Накопительная пенсия формируется не только за счет страховых взносов, но и за
счет дохода от их инвестирования.

Итак, утверждение о том, что пенсию
получают те, кто платит взносы в ПФР, справедливо относительно страховой
пенсии. Ее действительно получат те, кто делал эти выплаты.

Самозанятые имеют право не платить эти
взносы. Следовательно, они не могут рассчитывать на эту пенсию. Но это не
приговор, так как при желании самозанятый может на нее заработать.

Есть два способа, как самозанятый может
заработать себе страховую пенсию.

Первый способ — совмещать работы. Человек,
работающий официально на себя, может быть не только самозанятым, но и
одновременно работать по трудовому договору. В этом случае такой «самозанятый»
имеет право на страховую пенсию как любой иной работающий человек.

Второй способ — платить взносы в ПФР по
собственному желанию. Закон разрешает самозанятому быть добровольным участником
пенсионного страхования, то есть по собственной инициативе делать за себя
пенсионные взносы.

Если вы хотите идти вторым путем, то вам
надо зарегистрироваться в Пенсионном фонде в качестве страхователя, добровольно
вступающего в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Для
этого вам необходимо подать соответствующее заявление в региональный Пенсионный
фонд, заполнив установленную форму.

Есть и более легкие способы — заявление
можно подать через приложение для самозанятых «Мой налог» или через личный
кабинет на сайте ПФР.

Размер своих взносов самозанятый может
установить лично. Закон не предъявляет к нему требований относительно размера
годовых выплат. Однако, от уплаченной суммы зависит расчёт его стажа.

Рекомендуемую «стоимость страхового года»
самозанятый может посмотреть в приложении «Мой налог». Если за год выплатить
эту сумму, то весь этот год будет зачтен самозанятому в страховой стаж. Если же
платить меньше, то стаж будет рассчитан пропорционально выплатам.

Стоит помнить, что закон устанавливает верхний лимит по пенсионным годовым
взносам. Лимит устанавливается на каждый год и зависит от МРОТ.

Статья написана командой sovcom.pro.

Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter» и повторите код с картинки. Спасибо!

Как самозанятому не остаться без пенсии

Давайте попробуем разобраться, на какую пенсию точно могут рассчитывать плательщики налога на профессиональный доход, как им заработать на нормальное пособие и какими лайфхаками воспользоваться, чтобы и самозанятым быть, и пенсию нормальную получать.

Какие пенсии есть в России

Сейчас в России есть несколько видов пенсий. Самая простая и маленькая — социальная. Ее получают инвалиды, сироты, дети, потерявшие кормильца. Социальная пенсия положена и по старости — мужчинам с 70 лет, женщинам с 65. Как говорят в Пенсионном фонде РФ, «факт оплачиваемой трудовой деятельности на выплату социальной пенсии не влияет».

Размер социальной пенсии по старости — 5 606,15 руб. в месяц.

Вы можете всю жизнь не работать официально или быть самозанятым, но всё равно получите такую пенсию.

  • Еще есть страховая пенсия, которая относится только к участникам пенсионного страхования. Хотя её тоже называют пенсией по старости, просто без слова «социальная». Обычно она больше и наступает раньше. Чтобы её получить, нужно соблюсти сразу несколько условий:
  • Достичь определенного возраста. Сейчас это 65 лет для мужчин и 60 для женщин.
  • Накопить минимальный трудовой стаж.
  • Заработать нужное количество пенсионных баллов. Баллы зависят от зарплаты, начисляются за трудовой стаж, уход за ребенком или нетрудоспособным гражданином, военную службу — весь перечень перечислен в ст. 12 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Сейчас норма для выхода на пенсию — минимум 15 лет стажа и 30 баллов.

Вот перечень исключений — тех, кто может выйти на пенсию раньше и накопить меньше баллов.

Размер страховой пенсии зависит от количества баллов и стажа и рассчитывается для каждого конкретного человека, но он точно будет больше социальной пенсии. Узнать, сколько у вас стажа и баллов, можно с помощью портала Госуслуг.

Страховую пенсию самозанятому просто так не дадут.

Как самозанятому получить страховую пенсию

Сейчас есть два варианта, оба законные. Суть в том, что самозанятому нужно как-то накопить на своем индивидуальном пенсионном счете трудовой стаж и пенсионные баллы.

Работать и быть самозанятым одновременно

Вы можете устроиться на работу — закон не запрещает совмещать обычную трудовую деятельность и самозанятость. Если вас берут на работу официально, по трудовому договору, то вы становитесь участником обязательного пенсионного страхования.

Взносы в пенсионный фонд, которые затем «превращаются» в баллы, будет платить работодатель. Также будет начисляться и стаж.

Если вы работаете по трудовому договору, то налоги с вашей зарплаты тоже платит работодатель — это НДФЛ, 13 %. Деньги, которые вы получаете от него, не нужно проводить через приложение для самозанятых и выдавать чек — иначе система подумает, что это ваш дополнительный доход, и насчитает ещё налог.

С зарплаты налог платит работодатель. Дополнительный доход — это самозанятость, вы выписываете чеки. Пенсионные баллы и стаж копятся без вашего личного участия.

Платить самому

Это называется добровольным пенсионным страхованием — вы можете докупить себе стажа и пенсионных баллов, если хотите получать в старости страховую пенсию.

Как начать платить за будущую пенсию

Платить нужно до 31 декабря того года, который хотите использовать в пенсии. Если хотите, чтобы 2020 год засчитали как трудовой стаж, заплатить нужно до 31 декабря 2020 года.

Подайте заявление

Чтобы стать участником программы добровольного пенсионного страхования, нужно подать заявление в Пенсионный фонд:

  • Можете распечатать установленную законом форму, заполнить её и отнести в ПФР вашего региона.
  • Либо можно сделать это через приложение «Мой налог» для самозанятых, автоматически.

В приложении нажимайте «Прочее», потом «ПФР» — это доступ к регистрации в добровольной программе.

Сколько нужно платить

У обычных граждан сумма добровольного взноса за год стажа зависит от МРОТ. Для самозанятых устанавливаются особые ставки — в 2020 году это 32 448 руб.

Уточнить актуальную стоимость можно в отделении ПФР или в приложении «Мой налог» — нужную сумму за год стажа сервис покажет после регистрации в программе. Платить взносы можно сразу всей суммой или разделив её на любые части. Если заплатите ниже фиксированной суммы, в стаж зачислят пропорциональный период.

Как переводить деньги

Реквизиты для квитанции на оплату можно сформировать через электронный сервис ПФР. Платить можно через приложение «Мой налог», с банковской карты.

Еще один вариант — стать ИП

Если вы платите раз в год всю фиксированную сумму за добровольное страхование пенсии, возможно, вам будет дешевле перейти на ИП. Например, на упрощенную систему налогообложения — там тоже нет проблем с бухгалтерией, а если работаете только с организациями, можно не покупать кассу и платить те же самые 6 % налога.

Но самое главное — индивидуальные предприниматели могут уменьшить налог на сумму обязательных взносов — и пенсионных, и медицинских.

Вот как это работает, на примере. Допустим, вы работаете только с юридическими лицами. Зарабатываете в пределах 100 000 в месяц. Общий годовой доход — 1,2 млн руб.

Как самозанятый вы заплатите 72 000 руб. налогов и 32 448 руб. за добровольное пенсионное страхование. Итого — 104 448 руб. за год.

Как ИП — налоги те же самые, 72 000 руб. Взносы составят — 40 874 руб. фиксированных плюс 1 % сверх 300 000 в ПФР — это ещё 9 000 руб. Итого — 49 874 руб. Но взносы идут как вычет, поэтому платим только налоги — 72 000 руб. в год.

Нельзя сказать, что быть ИП всегда выгоднее, в том числе для получения пенсии. Как минимум всё зависит от регулярности дохода. Если вы используете самозанятость как подработку, лучше оставить всё как есть и платить взносы. Или вовсе найти работу с «белой» зарплатой.

В любом случае, перед участием в добровольной пенсионной программе, всё внимательно посчитайте. Может быть, выгоднее будет стать ИП, найти обычную работу, инвестировать эти деньги или просто положить их банк.

Как самозанятому накопить себе на пенсию?

Зарегистрировавшись в качестве самозанятого (плательщика НПД), физлица получают официальный статус и могут спокойно работать, не опасаясь претензий со стороны ФНС.

Налогов самозанятые платят по минимуму, сложные формы отчетности составлять не требуется, что делает налоговый режим удобным и выгодным.

Но как быть с будущей пенсией, ведь самозанятые не получают страховой стаж? Накопить на нее можно самостоятельно, если делать отчисления в ПФР. Разбирается, как плательщику НПД накопить себе на достойную пенсию.

Режим НПД (налог на профессиональный доход или «самозанятость») появился в России с 2019 году. В сравнении с ОУР и упрощенной системой налогообложения НПД выгоден тем, что подразумевает уплату налога по низким ставкам — 4% или 6%. Страховые взносы можно платить по желанию. Также НПД максимально прост в плане регистрации и ведения деятельности.

Благодаря своим преимуществам режим стал популярен во всех регионах РФ, число самозанятых уже измеряется миллионами.

Читайте также:  Перечень доходов, из которых удерживаются алименты на детей

Но здесь и таится опасность, ведь самозанятые на НПД не платят в обязательном порядке страховые взносы, а значит, не зарабатывают страховой стаж и пенсионные баллы. В будущем такие граждане рискуют остаться без пенсии.

Что же делать? Платить взносы в ПФР добровольно, вступив в правоотношения с ПФР по обязательному пенсионному страхованию.

Сделать это несложно — достаточно подать заявление в территориальный орган ПФР удобным для себя способом:

  • лично в клиентской службе ПФР;
  • отправить заявление по почте;
  • через личный кабинет на сайте ПФР;
  • через приложение «Мой налог».

Поскольку приложением «Мой налог» пользуются все самозанятые, проще всего подать заявление через него. Для этого нужно перейти в раздел «Прочее» и выбрать кнопку «Пенсионное страхование».

После того как заявление подано, плательщик НПД может уплачивать страховые взносы. Аналогично можно и расторгнуть отношения с ПФР — подав заявление через «Мой налог».

Об особенностях назначения самозанятым пенсии по старости рассказали эксперты «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к К+, получите его бесплатно на пробной основе.

Сколько платить, чтобы обеспечить себе достойную пенсию?

Прежде чем начать уплачивать взносы в ПФР, нужно учесть несколько нюансов, чтобы накопить достаточно, но при этом не переплатить лишнего.

А именно:

  • 1 год стажа даст сумма страховых взносов, равная величине фиксированных взносов для ИП (в 2022 году — 34 445 руб. в год).
  • Делать взносы можно периодически в течение года, а можно одной суммой, но главное, чтобы сумма поступила в ПФР до 31 декабря отчетного года.
  • Если подать заявление в ПФР посреди года, то в первый год сумма будет ниже — пропорционально оставшимся до конца года дням.
  • Можно платить меньше, чем платят ИП, но стаж будет сформирован пропорционально сумме (т. е. за календарный год будет начислено меньше 1 года страхового стажа).
  • Максимальная сумма взносов — не больше, чем эквивалент взносов с 8 МРОТ в течение 12 месяцев.
  • «Докупить» стаж за предыдущие годы самозанятые не могут.

Рассчитаем, сколько нужно отчислять, чтобы будущая пенсия составляла около 20 000 руб. в ценах 2022 года.

Согласно методике расчета ПФР, для такой суммы необходимо 133 пенсионных балла. Если запланировать, что эти баллы нужно накопить за 20 лет, то в год нужно зарабатывать:

133 / 20 =6,65 балла

1 балл в 2022 году стоит 24 416 руб. из расчета предельной базы. Так как требуется накопить за год 6,65 балла, самозанятому потребуется перечислить в ПФР за год:

  • 6,65 × 24 416 =162 366,4 руб.
  • В месяц потребуется перечислять:
  • 162 366,4 / 12 = 13 531 руб.

Сумма довольно значительная. По данным статистики, до пандемии средний доход российского самозанятого составлял около 29 000 руб. Таким образом, для пенсии в 20 000 руб. самозанятый ежемесячно должен отчислять в ПФР почти половину своего дохода, что для большинства нереально.

Что же делать? Или довольствоваться более низкой пенсией, отчисляя ежемесячно меньшую сумму, или искать альтернативные варианты.

Ответы на наиболее частые вопросы самозанятых пенсионеров есть в системе «КонсультантПлюс». Например, считается ли пенсионер работающим при регистрации самозанятым? Будет ли индексироваться пенсия самозанятого пенсионера? Получите бесплатно пробный доступ к К+ и переходите к разъяснениям.

Как накопить себе на пенсию без ПФР?

Поскольку традиционный вариант накопления баллов для самозанятых слишком накладный, следует рассмотреть другие варианты обеспечить свою старость.

Это может быть:

  • накопления на банковском вкладе, что позволяет откладывать комфортную для себя сумму каждый месяц;
  • самостоятельные инвестиции (покупка акций, облигаций и т. д., что несет в себе как возможность хорошо заработать, так и риск потерять деньги);
  • открыть индивидуальный пенсионный план в негосударственном пенсионном фонде (НПФ).

Но следует отметить, что ни один из альтернативных вариантов не гарантирует надежность и достаточную для жизни сумму.

Итоги

Самозанятому для будущей пенсии следует добровольно присоединиться к пенсионному страхованию ПФР. Но при этом придется уплачивать значительные суммы в год.

Либо можно воспользоваться одним из альтернативных вариантов, что чревато рисками и не гарантирует высокий доход. Следовательно, самозанятость на текущий момент не может обеспечить россиян достойной пенсией.

Этот вид занятости следует рассматривать как дополнительный. А для пенсии необходимо зарабатывать обычный трудовой стаж.

О новостях пенсионного законодательства узнайте в нашей рубрике «Пенсии».

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Пенсии самозанятых: на что рассчитывать в старости

Давайте откровенно: сейчас у нас в стране никто не понимает, сколько конкретно он будет получать пенсии. Сложные системы расчетов, надбавок, льгот — формулы, формулы, формулы. А еще и новый спецрежим для самозанятых. Путаницы только прибавилось, ведь они не платят страховые взносы. И что дальше? Обелился, начал платить НПД и «Здравствуй, бедная старость?».

В сегодняшнем посте решил разобрать, как налог на профессиональный доход повлияет на будущую пенсию самозанятых.

Налог без взносов

  • Самозанятые платят налог по ставке 4 % при получении дохода от физлиц и 6 % при получении дохода от юрлиц и ИП.
  • Согласно статье 146 Бюджетного кодекса РФ часть уплаченного налога зачисляется в фонд медицинского страхования (37 %), а часть (63 %) — в региональный бюджет.
  • Добавлю, что так разделяется сам налог, ничего сверх него платить не надо.
  • Таким образом, самозанятые в отличие от индивидуальных предпринимателей не платят фиксированные взносы.
  • Для многих это является решающим фактором при выборе статуса.
  • Однако в данном случае работает формула:

Нет взносов = нет стажа для пенсии и баллов

Пенсия без стажа

Как известно, размер пенсии напрямую зависит от суммы уплаченных страховых взносов. Но пока опустим этот размерный вопрос и поговорим о как таковом праве на пенсию.

Дело в том, что право на страховую пенсию не наступает автоматически при достижении пенсионного возраста. Оно зависит еще от двух критериев — стажа и баллов. Чтобы получить право на страховую пенсию, надо будет иметь за плечами минимум 15 лет стажа и хотя бы 30 наработанных баллов, количество которых, в свою очередь, зависит от суммы уплаченных взносов.

Допустим, мужчина всю жизнь пробыл в статусе самозанятого или же еще недолго поработал по трудовому договору, но к 65 годам стажа или баллов у него меньше нормы. На какую пенсию он сможет рассчитывать? Только на социальную.

При этом оформить социальную пенсию можно только через 5 лет после достижения общеустановленного пенсионного возраста. То есть у мужчин право на такую пенсию наступит в 70 лет, у женщин — в 65 лет.

Размер социальной пенсии устанавливается государством. Сейчас он составляет 5283,84 рублей в месяц.

Как заработать право на пенсию

  1. Если самозанятый параллельно где-то работает по трудовому договору, вопрос будущей пенсии стоит для него менее остро, ведь взносы за него отчисляет работодатель, у самозанятого идет стаж и какие-никакие баллы.

  2. Если самозанятый уже является пенсионером, то вопрос отсутствия при НПД стажа и баллов для него тоже неактуален.
  3. А вот остальным самозанятым при желании можно добровольно формировать свои пенсионные права.

Чтобы пополнить свой ИЛС стажем и баллами, самозанятым необходимо вступить в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и уплатить взнос.

Сколько взносов платить

В Федеральном законе № 167-ФЗ прописаны минимальная и максимальная суммы добровольных пенсионных взносов. Для обычных физлиц и для плательщиков НПД они немного различаются.

Для самозанятых добровольный взнос принят равным фиксированным взносам ИП.

В 2020 году минимальный взнос 32 448 рублей.

Можно уплатить и меньшую сумму, но тогда в страховой стаж будет засчитан период, пропорциональный уплате.

Максимальный размер страховых взносов рассчитывается исходя из 8 МРОТ и ставки взносов.

В 2020 году максимальный взнос 256 185,60 рублей.

Платить взносы можно одной суммой или частями в течение года. Оплата должна быть осуществлена до 31 декабря.

КБК — 39210202042061000160 — Страховые взносы, уплачиваемые лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии.

Как стать самозанятым-добровольцем

Если вы решили платить взносы в счет будущей пенсии, сначала надо зарегистрироваться в ПФР — добровольно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию.

Для этого в ПФР по месту жительства нужно представить:

  • заявление о регистрации;
  • сведения, подтверждающие факт постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика НПД (полученные посредством мобильного приложения «Мой налог»).

После подачи заявления ПФР зарегистрирует самозанятого и выдаст ему уведомление о регистрации.

Как считают стаж

Страховой стаж для самозанятых добровольцев начнет отсчитываться от даты подачи ими заявления.

Читайте также:  Налогообложение дохода от продажи недвижимости индивидуальным предпринимателем на УСН

При этом стаж также зависит от суммы уплаченных взносов.

Даже если заявление подано в начале года (или даже в предыдущем году), но до 31 декабря самозанятый заплатил взносы в сумме, меньшей установленного минимума, в стаж ему засчитают не весь год. ПФР высчитает стаж пропорционально уплаченным взносам.

Таким образом за 1 год пенсионного стажа в 2020 году самозанятый должен заплатить 32 448 рублей.

Как считают баллы

Давайте посчитаем, сколько баллов для пенсии получит самозанятый в случае уплаты добровольных взносов.

На количество баллов влияет три параметра:

  • размер уплаченных взносов;
  • предельная база для начисления взносов, которая на каждый год разная и устанавливается Правительством;
  • тариф взносов, который сейчас составляет 22 %.
  • Формула расчета баллов следующая:
  • ИПК = (ДЗ/22*16)/206 720 * 10,
  • где
  • ДЗ — добровольные взносы;
  • 22 % — общий тариф взносов;
  • 16 % — индивидуальная часть тарифа;
  • 206 720 руб. — взносы по индивидуальному тарифу от предельной базы (1 292 000 * 16 %)

Таким образом, уплатив минимальный размер взносов (32 448 руб.), самозанятый получит 1,142 балла.

Уплатив максимальный размер взносов (256 185,60 руб.), самозанятый получит 9,013 баллов.

Какая пенсия будет

Итак, мы подсчитали баллы. А сколько это в рублях?

Стоимость балла каждый год разная. Из года в год она растет на коэффициент индексации. Законом она установлена на период до 2024 года.

Но мы не будет забегать вперед, прогнозировать будущую инфляцию и т.д.

Посчитаем прибавку к пенсии в ценах этого года. В 2020 году стоимость балла установлена в размере 93 рубля.

Соответственно, добровольно уплатив минимальные взносы, самозанятый заработает 106 руб. 21 коп. (1,142*93) будущей пенсии.

Добровольно уплатив максимальные взносы, самозанятый заработает 838 руб. 21 коп. (9,013*93) будущей пенсии.

При расчете страховой пенсии к той части, которая рассчитана исходя из баллов, суммируется фиксированная выплата, которая, например, в 2020 году составляет 5 686,25 руб.

Как было сказано выше, для приобретения права на пенсию гражданину надо иметь минимум 15 лет стажа и 30 баллов.

Таким образом, если самозанятый решает ежегодно уплачивать лишь минимальные взносы, он в среднем должен платить их 26 лет (30/1,142). Тогда в свои 60/65 лет она/он приобретет право на страховую пенсию.

Если самозанятый решает ежегодно уплачивать максимальные взносы, он в среднем должен платить их всего 3 года (30/9,013). Тогда в свои 60/65 лет она/он приобретет право на страховую пенсию (конечно при условии, что 15 лет стажа будет также наработано).

Если же самозанятый вовсе не захочет добровольно платить взносы в ПФР и стажа и баллов от его другой трудовой деятельности будет недостаточно, то, как было сказано, он сможет выйти на пенсию на 5 лет позже своих ровесников. И пенсия будет не страховая, а социальная.

Пенсия ИП & пенсия самозанятых

В чем принципиальное различие порядка формирования пенсии ИП и пенсии самозанятых? Исключительно в моменте добровольности.

Для ИП взносы на ОПС — это обязанность, отказаться от которой невозможно, даже если ИП уже является пенсионером и зарабатывать право на пенсию ему не надо, так как оно уже заработано.

Для самозанятого уплата взносов — это его право. Хочу плачу, хочу не плачу. Каждый решает сам для себя, целесообразно ли в молодости делать отчисления, заботясь о своей будущей старости.

  1. Кроме того, для ИП обязательным является не только минимальный фиксированный размер взносов, но и другая их часть — в размере 1 % от дохода.
  2. Самозанятым же достаточно отчислять в ПФР хоть какую-то сумму, исходя из которой ПФР уже будет высчитывать стаж и баллы.
  3. Что касается размера пенсии, то она рассчитывается одинаково для всех.
  4. Если сравнить ИП, уплачивающего минимальные фиксированные взносы и самозанятого, уплачивающего минимальный добровольный взнос, то их пенсии будут идентичными.

Как самозанятым «заработать» на пенсию

Самозанятые граждане* законодательно освобождены от уплаты взносов на обязательное пенсионное страхование. Такой формат работы, как правило, выбирают представители творческих профессий: преподаватели иностранных языков, фотографы, дизайнеры, специалисты в области информационных технологий и другие.

Вместе с тем, следует понимать, что без уплаты взносов не будут формироваться страховой стаж и пенсионный коэффициент, необходимые для назначения страховой пенсии по старости.

Для того чтобы эта категория граждан имела возможность формировать пенсионные права, законодательством с 2020 года предусмотрена добровольная уплата взносов на пенсию. В Хакасии этой нормой закона пользуются все чаще. Например, если в 2020 году взносы добровольно перечислял 81 человек, то в 2022 году пенсионные права формируют уже 390 самозанятых граждан.

Напомним, что для реализации такого права, прежде всего, необходимо зарегистрироваться в Пенсионном фонде в качестве лица, добровольно вступившего в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Сделать это можно в личном кабинете на сайте ПФР или портале Госуслуг, в приложении налоговой службы «Мой налог», а также в клиентской службе Пенсионного фонда.  

Для расчета взносов за год установлена специальная формула, в ее основу заложен МРОТ – минимальный размер оплаты труда, который в 2022 году составляет 13 890 рублей.

Наименьшая сумма взноса рассчитывается так: МРОТ ⋅ 22% ⋅ 12 месяцев = 13 890  ⋅ 22% ⋅ 12 = 36 669,60 рублей. Такой взнос конвертируется в 1,06 индивидуального пенсионного коэффициента.

Максимальный размер в 8 раз больше: 8МРОТ ⋅ 22% ⋅ 12 месяцев = 8 ⋅ 13 890  ⋅ 22% ⋅ 12 = 293 356,80 рублей. Платеж в таком размере будет преобразован в 8,5 коэффициента.

Если заявление в Пенсионный фонд подано не с начала года, то размер взноса, определяется пропорционально количеству оставшихся до конца года календарных месяцев. С какой периодичностью платить, можно решить самостоятельно, но важно, чтобы платеж был внесен до 31 декабря.

Добавим, что периоды добровольной уплаты страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию, засчитываются и в страховой стаж самозанятого лица.

По закону ФЗ №422 от 27.11.2018 года самозанятые – это физические лица и индивидуальные предприниматели, которые уплачивают специальный налог на профессиональный доход. При этом они освобождаются от уплаты подоходного налога или налога на прибыль.

Пенсионный стаж для самозанятых: как его купить

Тех, кто работает по трудовому договору, поправки тоже не касаются: за них взносы платит работодатель.

Вообще-то любой человек даже без статуса ИП или самозанятого может купить себе пенсионный стаж — мы уже рассказывали, как это сделать. Но в этот раз поправки специально для плательщиков НПД.

По закону на этом налоговом режиме нужно платить только налог, а обязательных страховых взносов нет. На пенсию самозанятые ничего не платят. То есть можно работать год, платить 4 или 6% налогов, но этот год не засчитывается в страховой стаж, и баллы не начисляются.

Так у самозанятых по умолчанию. Если человек не верит в пенсию, работает в такси или делает сайты на заказ и сам копит себе на старость, он имеет право не скидываться на пенсию.

В отличие от других ИП, на налоге на профессиональный доход нет даже минимальной фиксированной суммы.

Но когда придет время платить пенсию, государство скажет: «Вот вам социальная, потому что вы не платили взносы и не заработали стаж».

Страховой стаж и баллы можно получить за дополнительную плату. Такую возможность прописали в федеральном законе, а теперь еще и в правилах, которые устанавливает правительство.

Но для плательщиков НПД это не обязанность, а право. Если хотите — платите, зачтется страховой стаж.

С 2020 года самозанятые могут подать заявление и платить взносы прямо в мобильном приложении «Мой налог». В личном кабинете такой функции пока нет.

Самозанятые на НПД платят такие же взносы, как ИП на других режимах, то есть фиксированные. В 2019 году это 29 354 рубля.

Сумма для самозанятых считается не так, как для остальных людей, которые добровольно покупают стаж. Поэтому не удивляйтесь, что в одной нашей статье есть сумма 29 779 рублей, а у самозанятых — 29 354 рубля. Расчеты правильные, просто условия разные.

Заплатить взносы нужно до 31 декабря того года, который хотите зачесть в стаж. Если заплатить меньше, стаж тоже зачтут, но пропорционально взносам.

В любое время можно подать заявление и прекратить добровольное пенсионное страхование, например если устроитесь на работу по трудовому договору или перейдете на упрощенку.

При подаче заявления в пенсионный фонд нужна справка о регистрации на НПД. Пока ее можно скачать только в личном кабинете.

У обычных людей, которые не состоят в системе обязательного пенсионного страхования, есть ограничение по покупке стажа: за деньги можно получить только половину того периода, что нужен для страховой пенсии. Например, для выхода на пенсию в 2025 году или позже нужно иметь 15 лет стажа. Значит, купить получится только семь с половиной лет.

Но у самозанятых на НПД такого ограничения нет. Если добровольно платить взносы, весь пенсионный стаж можно получить таким способом.

Если вы ИП и хотите перейти на НПД, сто раз подумайте. Дело в том, что на других режимах взносы уменьшают налог. Например, на УСН «Доходы» всю сумму взносов можно вычесть из начисленного налога.

В итоге всего в бюджет придется заплатить 6%: взносы на медицинское и пенсионное страхование уже войдут в налог.

Причем и фиксированные, и тот 1%, который платят с превышения дохода после 300 тысяч рублей.

Самозанятые, которые работают с юрлицами и ИП, платят в бюджет 6% налога. При этом стаж не засчитывается. А если покупать его за деньги, то нужно заплатить почти 30 тысяч рублей сверху: из начисленного налога на профессиональный доход эти взносы вычесть нельзя.

Допустим, есть Иван, он делает сайты. Все клиенты у Ивана — юрлица и ИП. Иван работает на УСН, платит 6% с доходов и обязательные взносы. Средний доход Ивана — 80 тысяч в месяц. Посчитаем, выгодно ли Ивану переходить на НПД при условии, что он надеется на пенсию. Благодаря вычету на НПД даже с доходов от юрлиц Иван какое-то время будет платить только 4%.

Читайте также:  Образец заявления на выдачу справки 2-НДФЛ

Дополнительные взносы, 1%

Даже с учетом пониженной ставки налога Иван заплатит на НПД на 20 тысяч рублей в год больше, чем на УСН. При этом баллов за тот же период он получит даже меньше. Если Иван откроет счет в банке, который сам считает налоги и подает декларацию, переходить на НПД ему будет не так уж выгодно.

Чтобы получать страховую пенсию по старости, нужно накопить хотя бы минимальный трудовой стаж. Еще есть минимум по пенсионным баллам. Для выхода на пенсию после 2025 года это 15 лет и 30 баллов. Если чего-то не хватит, будут платить только социальную пенсию.

Средняя социальная пенсия в России — около девяти тысяч рублей с учетом доплат до прожиточного минимума. И так, как страховую, ее не индексируют.

Пенсионные взносы для самозанятых

Будущая пенсия копится за счёт отчисления взносов в Пенсионный фонд. Взносы платят, чтобы получать не только минимальную социальную пенсию, а больше — с прибавкой в виде страховой.

За работников страховые взносы платит работодатель, за фрилансеров без статуса самозанятого — заказчик услуг, за ИП без статуса самозанятого — он сам. И для них это обязательно. Если не платить, налоговая принудительно снимет деньги с карты с пенями и штрафами.

С самозанятыми история другая. Медицинские взносы государство откусывает от налога НПД в размере 37 % каждый месяц. Хотя самозанятый это просто не замечает: его задача — заплатить налог с дохода через приложение «Мой налог». Правило — из ст. 146 Бюджетного кодекса РФ.

А вот пенсионные взносы за самозанятого заказчик не платит. И сам он это делать тоже не обязан — ст. 15 Закона о налоге для самозанятых.

Но самозанятый может добровольно подписаться на уплату пенсионных взносов, и тем самым покупать страховой стаж, чтобы его будущая пенсия росла — ст. 29 Закона о пенсионном страховании.

Подписаться на добровольные пенсионные взносы можно в приложении «Мой налог» в разделе «Добровольное пенсионное обеспечение». Это самый удобный способ. Приложение само сформирует заявление и отправит его в Пенсионный фонд. Ещё подписаться на взносы можно через личный кабинет на сайте ПФР или ногами сходить в свой районный ПФР и написать заявление там.

Сколько и в какой срок платить

Взносы платят за год в фиксированном размере. Сумма взносов за 2021 году составляет 32 448 ₽, в 2022 будет 34 445 ₽, а в 2023 — 36 723 ₽. Столько стоит один год страхового стажа по ст. 430 НК РФ. 

Если оформить подписку не с начала года, взносы пропорционально уменьшатся за неполный год. Если отписаться до конца года или заплатить не всю сумму — тоже. Но и страховой стаж тоже будет куплен в меньшем размере.

Оплатить взносы надо до 31 декабря. Внести можно всю сумму сразу или закидывать деньги понемногу с любой периодичностью — ФНС это разрешает. 

Состояние индивидуального лицевого счёта будет видно в «Мой налог» или его можно посмотреть через запрос на Госуслугах.

Если взносы не платить, налоговая не снимет их с карты принудительно. Просто Пенсионный фонд не начислит страховой стаж.

Как отключить уплату добровольных пенсионных взносов

Уплату пенсионных взносов можно в любой момент отключить. Это делается в интернете, но не в «Мой налог», а в личном кабинете на сайте ПФР. Сходить в районное отделение ПФР и написать заявление там тоже можно. Взносы после отписки пересчитают — сумма будет меньше, но и её можно не платить.

????

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Попробовать бесплатно

Ип на нпд не платит обязательные взносы. добровольные надо подключать

Когда ИП становится самозанятым в «Мой налог», с него автоматом снимается обязанность платить обязательные страховые взносы. Никакие специальные заявления в налоговую подавать не нужно.

Обязанность платить появится снова, если ИП откажется от спецрежима или слетит с него. Но пока ИП на НПД страховые взносы за себя он платить не обязан, и недоимку с пени налоговая не насчитает. Основание — ст.

2 Закона о налоге для самозанятых.

Статья: как ИП перейти на налог для самозанятых и работать дальше

Но даже если самозанятый ИП хочет продолжить копить пенсию, он не может платить их как раньше на старый КБК для обязательных взносов. Сначала нужно подключить уплату добровольных пенсионных взносов в «Мой налог». КБК будет другой — для добровольных взносов 392 1 02 02042 06 1000 160. Но он и так сам встанет в платёжке от налоговой в приложение. 

Ещё ИП не сможет на сумму взносов уменьшать налог НПД, как это можно делать на УСН и патенте.

Статья актуальна на  03.12.2021

Советы для самозанятых: как сформировать пенсионный капитал и сохранить привычный уровень жизни на пенсии

Если вы являетесь самозанятым, то наверняка знаете, что страховой стаж и пенсионные баллы по умолчанию у вас не формируются. Это связано с тем, что в отличие от индивидуальных предпринимателей, самозанятые не обязаны уплачивать обязательные страховые взносы в ПФР (ФЗ № 422 от 27.11.2018 г.).

В таком случае, уже на пенсии, вы сможете рассчитывать только на социальные выплаты от государства, страховая пенсия вам выплачиваться не будет. При этом социальная пенсия назначается на 5 лет позже, чем страховая.

Такую пенсию могут получить женщины только по достижении возраста 65 лет, а мужчины — 70 лет.

Могут ли самозанятые получать страховую пенсию от государства?

Самозанятые могут добровольно уплачивать взносы на страховую пенсию в Пенсионный фонд России.  При этом минимальный размер взносов установлен законодательством и составляет 33 770,88 руб. в 2021 году, а вот периодичность внесения взносов вы выбираете самостоятельно.  Тогда при достижении пенсионных оснований вы сможете рассчитывать на страховую пенсию по старости от государства.

Инвестиции, как достойная альтернатива государственной пенсии

За последние несколько лет инвестирование стало мировым трендом. И это предсказуемо: постоянно меняющаяся экономическая ситуация вынуждает граждан искать инструменты с гарантией, моментальным результатом и высокой доходностью.

При этом риски никто не отменял и, если вы — начинающий инвестор, то лучше отказаться от вложений в сложные финансовые инструменты, потому что можно потерять все средства.

Альтернативным инструментом формирования пенсионных накоплений для самозанятых на долгосрочной основе может стать программа негосударственного пенсионного обеспечения (НПО). Вот уже 27 лет НПО помогает гражданам сформировать по-настоящему достойный капитал, который позволит жить в удовольствие даже после завершения карьеры: покупать все необходимое, помогать родным, путешествовать.

Суть программы проста: вы заключаете договор НПО с негосударственным пенсионным фондом (НПФ), далее вносите средства на свой счет, сколько хотите и когда вам удобно.

По достижении пенсионных оснований, вы получаете эти средства в виде регулярных пенсионных выплат, а также инвестиционный доход, ежегодно начисляемый НПФ на ваш счет.

В этом и заключается суть долгосрочных инвестиций с программой НПО.

Вот как это работает в ВТБ Пенсионный фонд

 Анне 35 лет, она преподает частные уроки английского языка и является самозанятой. Не так давно она заключила договор НПО с ВТБ Пенсионный фонд, внесла первоначальный взнос в размере 30 000 руб. и решила откладывать по 3 000 руб. ежемесячно на формирование дополнительной пенсии.

  • При выходе на пенсию Анна будет получать около 27 952 рублей в месяц в течение 5 лет*.
  • Если бы она заключила договор и начала копить в 25 лет, сумма дополнительной ежемесячной выплаты увеличилась бы почти в 2,5 раза и составила бы 64 430 рублей.
  • Кроме того, Анна может воспользоваться дополнительными преимуществами НПО:
  • увеличить пенсионный капитал за счет возврата НДФЛ (вернуть 13% от суммы внесенных средств**);
  • защитить накопления от непредвиденных жизненных обстоятельств: средства, сформированные по программе НПО на этапе накопления не подлежат взысканию со стороны третьих лиц и не делятся при разводе;
  • получать негосударственную пенсию раньше общеустановленного пенсионного возраста на 5 лет.

Позаботьтесь о своей будущей пенсии заранее!

Пенсионный возраст – это прекрасный период, когда вы не тратите большую часть времени на работу и можете заняться своими интересами и увлечениями. Рассчитайте размер будущей негосударственной пенсии, которую вы можете сформировать вместе с ВТБ Пенсионный фонд, воспользовавшись калькулятором на сайте.

* Данная информация является прогнозом. Возраст выхода на пенсию – 55 лет.

Накопленная доходность размещения средств пенсионных резервов (сбалансированный инвестиционный портфель), распределенная на счета участников и вкладчиков АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд (негосударственное пенсионное обеспечение) за 2016-2020гг составила 41,24%, что соответствует средней доходности в размере 7,15% в год.

Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем. Возможно увеличение или уменьшение дохода от размещения пенсионных резервов. Государство и АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд не гарантируют доходности размещения пенсионных резервов.

При расторжении договора НПО для расчета выкупной суммы возможно применение понижающих коэффициентов в зависимости от условий договора и в соответствии с Пенсионными правилами. Перед заключением пенсионного договора необходимо ознакомиться с Пенсионными Правилами, Ключевым информационным документом, а также Уставом Фонда. Не является офертой.

**Социальный налоговый вычет. Ст.219 Налогового Кодекса Российской Федерации

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector