На самозанятых распространили право на ипотечные каникулы

На самозанятых распространили право на ипотечные каникулы

  © pixabay.com

Президент России Владимир Путин подписал закон, позволяющий воспользоваться ипотечными каникулами как заёмщикам, которые работают по трудовому или гражданско-правовому договору, так и самозанятым. Соответствующий документ опубликован на официальном портале правовой информации.

До этого, чтобы подтвердить право на ипотечные каникулы, заёмщик должен был предоставить кредитору документы, свидетельствующие о трудной жизненной ситуации.

В частности, таким документом могла являться справка по форме 2-НДФЛ, в которой отражаются доходы физлица и выплаченные налоги.

Таким образом, гражданин должен был официально работать трудоустроен, а снижение его доходов подтверждал работодатель.

На самозанятых распространили право на ипотечные каникулы

Самозанятым хотят позволить ставить ларьки

В свою очередь заёмщики, получающие доход от предпринимательской или иной деятельности, например будучи самозанятыми или работая по патентной системе налогообложения, воспользоваться ипотечными каникулами не могли. Доходы таких граждан подтверждаются, как правило, налоговой декларацией или книгой доходов или расходов.

Принятый закон позволяет всем заёмщикам на равных условиях воспользоваться ипотечными каникулами.

Так, документом в понятие трудной жизненной ситуации включается прекращение трудового договора или служебного контракта гражданина, которому выплачивают пенсию по старости.

Также закон уточняет перечень документов, которые подтверждают нахождение заёмщика в трудной жизненной ситуации.

Теперь к ним относятся книги учёта доходов и расходов, а также справка о состоянии расчётов (доходах) по налогу на профессиональный доход по формам, утверждённым ФНС России.

  • Ранее сообщалось, что с 6 июня кредитные организации обязаны указывать причины, по которым отказывают клиентам в предоставлении кредитных и ипотечных каникул.
  • • Льготные кредиты на квартиру можно брать ещё год • Перечень документов для получения ипотечных каникул предлагают изменить • Титов предложил снизить на 50% размеры штрафов для МСП и самозанятых

Ещё одной мерой поддержки начинающих предпринимателей, принятой в последнее время, стало разрешение регистрироваться во всех регионах России.  В 2019 году такое право было только у жителей Москвы, Московской, Калужской областей и Татарстана. Кроме того, минимальный возраст самозанятых снизили с 18 до 16 лет, пустив в бизнес студентов и даже школьников.

Для плательщиков налога на профессиональный доход существуют свои льготы и преференции. Так, до конца этого года они могут подавать заявки на получение льготного кредита через портал госуслуг. Ещё несколько законов уравнивают самозанятых в правах с обычными работниками. 

Также читайте о том, какие законы вступают в силу в мае.

У самозанятых граждан появилось право на ипотечные каникулы

На самозанятых распространили право на ипотечные каникулы

Самозанятые граждане, оказавшиеся в трудной жизненной ситуации, получили право на ипотечные каникулы. Соответствующие поправки в федеральное законодательство вступили в силу в июле.

Для получения ипотечных каникул заемщик должен предоставить в банк документы, свидетельствующие о трудной жизненной ситуации.

Ранее для этого, в частности, использовалась выданная работодателем справка по форме 2-НДФЛ.

При этом самозанятые граждане и предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы, воспользоваться ипотечными каникулами не могли, поскольку их доходы подтверждаются иными документами.

Принятые поправки в закон позволили уравнять в правах самозанятых граждан и индивидуальных предпринимателей с обычными работниками. Теперь они также могут уменьшить или приостановить выплаты по ипотечному кредиту на срок до полугода.

В законе также уточнен перечень документов, подтверждающих нахождение гражданина в трудной жизненной ситуации. Для самозанятых — это справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход.

Если заемщик является индивидуальным предпринимателем и применяет упрощенную или патентную систему налогообложения либо единый сельскохозяйственный налог, то он может предоставить книгу учета доходов и расходов.

По мнению председателя комитета Волгоградской областной Думы по экономической политике, инновационному развитию, предпринимательству и вопросам собственности Станислава Короткова, предоставление отсрочки по выплате ипотеки позволит предпринимателям и самозанятым гражданам, попавшим в сложную жизненную ситуацию, продолжать работать и сохранить свой бизнес.

Отметим, что в Волгоградской области уже свыше 31 тысячи человек зарегистрированы в качестве самозанятых. При этом с начала года количество таких граждан, выросло почти на 10 тысяч. Они трудятся в сферах сельского хозяйства, дополнительного образования, красоты и здоровья, грузоперевозок и т.д.

В конце минувшего года Волгоградская областная Дума приняла изменения в региональный закон о развитии малого и среднего предпринимательства, согласно которым меры поддержки, предоставляемые субъектам малого и среднего бизнеса, распространяются и на самозанятых граждан.

Они получили право обращаться за оказанием финансовой, имущественной, информационной и консультационной помощи в организации, образующие инфраструктуру поддержки МСП.

Так, жителям региона, уплачивающим налог на профессиональный доход, стали доступны микрозаймы на льготных условиях от регионального Фонда микрофинансирования.

Ип и самозанятые смогут получить ипотечные каникулы

29 сентября 2020 в 17:26

На самозанятых распространили право на ипотечные каникулы

Госдума в первом чтении рассмотрит законопроект, дающий право на ипотечные каникулы новым категориям граждан – самозанятым и индивидуальным предпринимателям.

Ипотечные каникулы – пробел в законодательстве

В настоящее время банки не предоставляют так называемые «ипотечные каникулы» некоторым заемщикам. Так, отказ ожидает тех, кто не имеет возможности предоставить в качестве подтверждения уменьшения своего дохода справку 2-НДФЛ. Это значит, что гражданин должен быть официально трудоустроен, ведь такой документ можно получить у работодателя.

Согласно проекту, если заемщик является ИП или самозанятым, факт сокращения дохода можно будет подтвердить другими документами на усмотрение кредитора.

Закон об ипотечных каникулах действует с лета 2019г. Он позволяет гражданам, попавшим в сложную жизненную ситуацию, в течение 6 месяцев не платить банку.

Но практически сразу эксперты сообщили о пробеле в законодательстве. Банки начали отказывать в предоставлении каникул ИП и самозанятым.

«Сейчас мы прописываем в законе, что подтверждающими падение доходов документами могут быть налоговые декларации, книги фиксирования дохода, прочие документы. Это позволит ИП и самозанятым также получить право на ипотечные каникулы, сохранить свое единственное жилье», — отметила заместитель руководителя комитета ГД по контролю и регламенту Наталья Костенко.

Ип и самозанятые

Если поправки примут, на ипотечные каникулы получат право еще 5 млн россиян – Ип и самозанятые. Костенко указала, что это категория, которой сложнее всего получить ипотеку.

Кроме того, Ип и самозанятые значительно пострадали из-за пандемии коронавируса.Депутат пояснила, что срок каникул — 6 месяцев — это как раз тот срок, который банк тратит на подготовку квартиры к продаже на торгах.

Следовательно, для кредитной организации за это время принципиально ничего не поменяется.

  • Чтобы избежать необоснованного предоставления ипотечных каникул, предложено обязать заёмщика сообщать кредитору об изменении своего среднемесячного дохода, если это произошло после корректировки условий кредитного договора и до окончания действия срока периода.
  • Во втором и третьем чтении Госдума может одобрить поправки уже в следующем месяце.
  • Льготная ипотека: правительство снизило первый взнос
  • Льготная ипотека для многодетных семей – последние изменения
  • Кредитные каникулы: как обжаловать отказ банка

На самозанятых могут распространить нормы о предоставлении кредитных каникул

На самозанятых распространили право на ипотечные каникулы

В Госдуму поступил законопроект, направленный на обеспечение равных условий в предоставлении кредитных каникул заемщикам-физлицам, в том числе гражданам, получающим доходы от предпринимательской или иной деятельности с применением специальных налоговых режимов. Так, предлагается1 внести в ч. 8 ст. 6.1-1 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», которая предусматривает для применения кредитных каникул перечень документов, подтверждающих нахождение заемщика в трудной жизненной ситуации, если предметом ипотеки является жилое помещение заемщика, дополнение о том, что заемщик-предприниматель или физлицо, применяющее специальный налоговый режим, для подтверждения дохода вправе представить иные документы, перечень которых должен быть определен кредитором.

Кроме того, предлагается также дополнить данную статью новой частью, обязывающей заемщика сообщить кредитору об изменении своего среднемесячного дохода, если указанные изменения произошли после изменения условий кредитного договора (договора займа) до истечения действия льготного периода.

Как отмечается в пояснительной записке к законопроекту, действующая редакция данной статьи предусматривает, что для подтверждения нахождения заемщика в трудной жизненной ситуации он должен представить кредитору справку по форме 2-НДФЛ.

Данное условие означает, что заемщик должен быть официально трудоустроен и подтвердить снижение своего дохода справкой 2-НДФЛ, выданной работодателем.

Однако в такой ситуации заемщик, осуществляющий предпринимательскую или иную деятельность, к примеру, в статусе самозанятого либо деятельность на патентной системе налогообложения, лишен права воспользоваться ипотечными каникулами, поскольку его доходы подтверждается иными документами (налоговой декларацией, книгой доходов и расходов и/или иными документами).

В этой связи сложилась практика, при которой банки отказывают такой категории граждан в предоставлении ипотечных каникул со ссылкой на невозможность самостоятельного изменения перечня документов, определенных законом, что создает дискриминационные условия для получения ипотечных каникул. Ожидается, что предложенные меры обеспечат равные права воспользоваться ипотечными каникулами для всех заемщиков, в том числе граждан, получающих доходы от предпринимательской или иной деятельности с применением специальных налоговых режимов.

_____________________________

1 С текстом законопроекта № 967805-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» (в части обеспечения предоставления «ипотечных каникул» гражданам, получающим доходы от предпринимательской или иной деятельности с применением специальных налоговых режимов)» и материалами к нему можно ознакомиться на официальном сайте Госдумы.

Читайте также:  [ЛАЙФХАК] Как подписывать документы ЭЦП

Каникулы для ипотеки. 12 ответов на главные вопросы, касающиеся нового закона

На самозанятых распространили право на ипотечные каникулы

pixabay.com

СамолётЪ поинтересовался у экспертов особенностями нового закона и готов поделиться ответами с читателями… Итак.

Что такое ипотечные каникулы?

Ипотечные каникулы — это льготный период, в течение которого заёмщик может не вносить ежемесячные платежи или снизить их. По этому закону банк не имеет права отказать заёмщику, который обратился с заявлением на льготный период и подтвердил свое право не платить по кредиту.

Даже до этого закона любой заёмщик, который потерял работу или заболел, мог прийти в банк и сказать: «Я потерял работу, пока не могу платить 20 тысяч рублей по кредиту, давайте договоримся о рассрочке или что я плачу только проценты.

А когда устроюсь, все возмещу». И банк мог пойти ему навстречу без всяких дополнительных законов — и не только по ипотеке. Так работает реструктуризация. Но мог и не пойти, тогда даже в случае потери работы приходилось как-то выкручиваться.

По новому закону ипотечник придёт в банк и напишет заявление, что его уволили, он встал на учет как безработный и не может платить ипотеку. Банк даст ему ипотечные каникулы на полгода — все это время можно будет не вносить платежи по ипотечному кредиту. При этом права на отказ у банка нет. Это уже не реструктуризация на его усмотрение, а право заемщика по федеральному закону.

Обращение заёмщика по поводу ипотечных каникул в законе называется требованием. Вы можете требовать льготный период, а не просить о нем в надежде, что банк согласится. Заёмщик просто ставит банк перед фактом.

Льготный период освобождает от платежей и процентов?

Нет, только даёт отсрочку. Когда заёмщик обращается за ипотечными каникулами, он может вообще ничего не платить по кредиту. Но вся сумма, что накапливается за это время, не сгорает и не прощается. Её все равно нужно будет выплачивать. Когда каникулы закончатся, график будет таким же, как и до них, то есть он пойдет дальше по обычному плану.

Те платежи, что заёмщик не вносил во время каникул, переносятся как бы в конец срока. Срок ипотеки просто продлевается на льготный период.

Каникулы распространяются на любые кредиты?

Нет, они только для ипотеки. Новый закон разрешает заёмщикам получить льготный период и не вносить платежи по тем кредитам, что обеспечены недвижимостью. При этом ипотека должна быть для личных целей, а не для бизнеса. Если взять в ипотеку офис или магазин, ипотечные каникулы не применяются.

К автокредитам, займам до зарплаты, потребительским кредитам на телефон и холодильник, картам рассрочки и еще каким-то долгам применить новый закон нельзя. Можно попросить банк о реструктуризации долга, но банк имеет право отказать. Сослаться на новый закон не получится, даже если и правда есть справки и сложные обстоятельства.

Заявление можно подать на любом этапе кредита?

Да. За ипотечными каникулами можно обратиться в любой момент, пока действует кредитный договор.

В законе нет условия, что должно пройти пять или десять лет или что до конца договора должно остаться какое-то время. Когда возникли сложности, тогда и можно писать заявление.

Главное, чтобы одновременно совпадали условия, которые позволят применить именно новый закон, а не обычную реструктуризацию на усмотрение банка.

В заявлении можно выбрать два варианта льготного периода:

  1. заёмщик вообще ничего не платит;

  2. он платит меньше и указывает сумму, которую может платить.

Принципиально важно, что вариант выбирает не банк, а заёмщик.

При каких условиях появится право на ипотечные каникулы?

Льготный период с отсрочкой платежей по ипотеке можно получить только при совпадении таких условий:

  1. Сумма кредита не превышает 15 млн рублей. Позже правительство может изменить сумму.

  2. Заёмщик раньше не просил менять условия этого кредита.

  3. Предмет ипотеки — единственное жилье заёмщика.

  4. Возникла трудная жизненная ситуация, и есть доказательства.

Что такое трудная жизненная ситуация?

Новый закон поможет заёмщикам, которые потеряли работу, заболели, родили детей или у них сильно снизился доход. В законе есть чёткий список, в каких ситуациях есть право на льготный период по ипотеке. Их нужно подтвердить документами:

Для заёмщика, ставшего безработным, — это выписка из регистра безработных, чтобы подтвердить учет в службе занятости.

Справка об инвалидности для заёмщика, которого признали инвалидом первой или второй группы. Но тут нужно проверить страховку: возможно, в таких случаях сработает полис и каникулы вообще не понадобятся.

Листок нетрудоспособности для заёмщика, который провёл на больничном больше двух месяцев подряд.

Справка 2-НДФЛ за текущий и предыдущий годы для тех, у кого доход за два предыдущих месяца снизился более чем на 30%. Сравнивать будут со средним доходом за последние 12 месяцев. При этом размер выплат по ипотеке по графику на полгода вперед должен превышать 50% от среднего дохода за два предыдущих месяца.

Свидетельство о рождении или акт о назначении опекунства, справка 2-НДФЛ — для заёмщика, у которого стало больше иждивенцев: несовершеннолетних детей, инвалидов первой и второй группы, родственников под опекой.

Сравнивать будут с количеством иждивенцев на день заключения договора.

При этом одновременно доход должен снизиться более чем на 20% за два месяца, а размер платежей по графику на полгода должен составить больше 40% от этого снизившегося дохода.

Развод, болезнь ребенка, отпуск, проблемы в бизнесе, смерть близкого родственника, мошенничество со сбережениями — все это тоже сложности, но требовать льготный период из-за них нельзя. Можно только попросить о реструктуризации, но это на усмотрение банка.

Какое жильё считается единственным?

Единственное пригодное для постоянного проживания помещение — это квартира, комната или дом, кроме которых у заёмщика ничего нет. Это легко проверят по базе Росреестра.

Когда речь о новостройке, всё равно важно, что эта квартира будет единственной, хотя самой квартиры ещё нет. ДДУ тоже регистрируют, и это можно отследить.

При проверке единственного жилья учтут даже долю в общей собственности. Каникулы дадут, только если часть общей площади, которая приходится на эту долю, будет не больше нормы предоставления в конкретном регионе.

При обращении за ипотечными каникулами нужно приложить выписку из ЕГРН о правах на недвижимость. Это нужно для проверки единственного жилья. В выписке должна быть информация обо всех объектах, которые зарегистрированы на заёмщика. Этот документ нужен всем, кто требует льготный период, потому что условие общее и обязательное.

Каков максимальный срок каникул?

6 месяцев. Льготный период может составить полгода, но это максимум. Сколько он продлится на самом деле, выбирает заёмщик. И когда он начнется — тоже.

В заявлении можно указать, чтобы каникулы начались не сразу, а через месяц. Самое позднее — через два месяца после даты заявления. За полгода до каникул его писать не нужно.

Если не указывать конкретную дату и длительность льготного периода, то считается, что он равен шести месяцам и начинается прямо в день обращения.

Могут ли во время каникул забрать квартиру или потребовать возврата денег?

Пока идёт льготный период, банк не имеет права потребовать от заёмщика досрочно погасить ипотеку. Забрать квартиру в счет долга тоже нельзя.

А вот если не платить ипотеку без каникул и официального заявления, банк имеет такое право.

В счет ипотеки могут забрать даже единственное жильё, в котором живут дети. Его выставят на торги, а из вырученных денег погасят долг перед банком.

Каникулы можно прекратить досрочно?

Да. В любое время можно досрочно внести суммы, которые положено было бы заплатить без льготного периода. И тогда каникулы прекратятся, а срок кредита продлеваться не будет. Или банк уточнит график и пришлет новый.

То есть просить можно всегда максимальный срок, но начать платить раньше. Например, при увольнении можно потребовать каникулы на полгода, а через месяц найти работу, погасить отложенный платеж и дальше платить по графику.

Суммы, которые заёмщик заплатит во время льготного периода, банк обязан засчитать не в будущие платежи по графику, а именно в те, что нужно вносить, если бы каникул не было.

Если во время льготного периода платежей не было, а потом заёмщик что-то вносит досрочно, в первую очередь погашаются эти отсроченные, а не текущие платежи.

Ипотечные каникулы ухудшат кредитную историю?

И нет, и да. В кредитную историю попадают данные о просрочках и непогашенных кредитах. Если заемщик попросил ипотечные каникулы, об этом тоже появится пометка в кредитной истории. Но тогда период, когда не будет платежей, не попадет в просрочки или долги.

Например, если просто так не платить ипотеку полгода, это будет видно в кредитной истории и повлияет на рейтинг. Другие банки или работодатель заметят это и учтут, когда будут отвечать на запрос. А если официально оформить ипотечные каникулы, то никаких пометок, что заёмщик полгода не платит или нарушает сроки, не будет.

Но нужно учитывать, что сам факт предоставления ипотечных каникул скрыть не получится. Если в одном банке взять отсрочку из-за потери работы, а потом обратиться за кредитом в другой банк, будет видно, что работы нет, а кредиты, по которым не получается платить, есть. Это может повлиять на оценку надёжности или процентную ставку.

Читайте также:  Как оплатить «детский» больничный, если, находясь на нем, работник уволился

Ипотечные каникулы можно применять по старым кредитам?

Да, закон распространяется и на ту ипотеку, что взяли раньше, например в 2015 или 2018 году.

Правда ли, что продажу и ипотеку долей больше не нужно заверять у нотариуса?

Правда. В 2018 году ввели условие, что ипотеку долей нужно обязательно регистрировать у нотариуса. То есть если супруги берут ипотеку в долях, то будут дополнительные расходы на нотариуса. Как при продаже долей в квартире — такие сделки всегда через нотариуса, иначе Росреестр их не проведет.

С 31 июля 2019 года это условие частично отменили. Если продажа или ипотека всех долей проходит по одной сделке, нотариус не нужен.

Все собственники квартиры могут продать свои доли просто по договору купли-продажи. Если оформляется ипотека на нескольких членов семьи и доли делятся между ними по одной сделке, нотариус тоже не пригодится.

К нему можно обратиться по желанию, но это теперь не требование закона.

СамолётЪ

  • Поделиться
  • Отправить

Кредитные каникулы для самозанятых лиц в 2020 году

Одна из мер поддержки граждан и бизнеса в условиях коронавируса — предоставление государством кредитных каникул. Разберемся, как плательщику НПД получить отсрочку по кредиту, и какими документы он может подтвердить свой доход.

Кредитные каникулы для самозанятых граждан

Порядок и особенности предоставления кредитных каникул гражданам и субъектам МСП устанавливает Закон от 03.04.2020 № 106-ФЗ. Суть льготы состоит в предоставлении отсрочки по уплате ежемесячных платежей по кредиту на срок до полугода.

Право на нее имеют:

  • Граждане и ИП, если сумма их кредита не превышает установленный законом лимит.
    • 2 млн руб. — для ипотечного кредита (4,5 млн руб. — для ипотеки, взятой в Москве, и 3 млн руб. — для ипотеки, оформленной в Подмосковье, Санкт-Петербурге и ДВО);
    • 600 000 руб. — для автокредита;
    • 250 000 руб. — для потребительских кредитов;
    • 100 000 руб. — для кредитных карт.
  • Организации и ИП, относящиеся к субъектам МСП и ведущие деятельность в областях, наиболее пострадавших от коронавируса.

Перечень таких отраслей приведен в Постановлении Правительства РФ от 03.04.2020 № 434. Сейчас в нем 38 видов деятельности, определяемых по ОКВЭД.

Самозанятые в этот список не включены, а так как они ведут деятельность без кодов ОКВЭД, то определить, насколько они пострадали от ограничительных мер, связанных с коронавирусом, нельзя. В связи с этим получить отсрочку по кредиту в рамках Закона № 106-ФЗ они могут только как физлица, а не предприниматели.

Отличие в получении кредита для обычных граждан и ИП довольно существенны. Во-первых, для субъектов МСП не установлен лимит по кредиту, как это сделано для граждан. Во-вторых, предприниматели не обязаны представлять в банк документы, подтверждающие доход. В-третьих, ИП имеют право не только на приостановление платежей по кредиту, но и на их снижение.

Подробнее с условиями получения кредитных каникул для граждан и бизнеса читайте в этой статье.

Таким образом, независимо от того, на какие цели самозанятый брал кредит, получить отсрочку по нему он сможет только как физлицо, и, соответственно, требования к нему предъявляются как гражданину, а не как к субъекту предпринимательства.

В Консультант Плюс есть вся информация по АНТИКРИЗИСНЫМ МЕРАМ

Как самозанятому получить кредитные каникулы

Для получения отсрочки по кредиту самозанятому необходимо обратиться в банк с соответствующим заявлением. Сделать это можно:

  • По телефону, предоставленному банком.

В этом случае заявка на кредит излагается самозанятым в устной форме и фиксируется оператором банка.

  • Онлайн на сайте кредитора.

Возможность подачи заявления онлайн зависит от банка, в связи с этим в некоторых кредитных учреждениях сделать это, скорее всего, не получится. Форма заявления разрабатывается банком самостоятельно. Возможность подачи заявления онлайн реализована, например, в Сбербанке. Для этого нужно перейти на специальную страницу и подать заявку на отсрочку.

  • Путем личного обращения в банк.

Примерная форма заявления для личного обращения в банк приведена в Информационном письме Банка России от 05.04.2020 № ИН-06-59/49. Применение ее необязательно, и заемщик может подготовить заявление в свободной форме. Ознакомиться с его образцом можно в этой статье.

В заявлении потребуется указать основание отсрочки по кредиту (снижение зарплаты, потеря работы, нахождение на больничном и т. д.), продолжительность кредитных каникул и дату их начала.

После того как заявление будет направлено в банк, кредитор может попросить предоставить ему документы, подтверждающие доход самозанятого.

Одно из основных условий получения кредитных каникул —я снижение дохода плательщика в месяце, предшествующем обращению, на 30% по сравнению со среднемесячным доходом в 2019 году. Среднемесячный доход банки рассчитывают по методике, установленной Постановлением Правительства РФ от 03.04.2020 № 436.

В качестве документов, подтверждающих доход гражданина (не самозанятого), Закон № 106-ФЗ называет:

  • справку 2-НДФЛ за 2019 и 2020 годы;
  • выписку из регистра лиц, признанных безработными;
  • листок нетрудоспособности, выданный не менее чем на 1 месяц;
  • иные документы, подтверждающие снижение дохода заемщика.

Банк имеет право установить дополнительный пакет документов, подтверждающих снижение дохода более чем на 30%. В него могут войти, например, справка от работодателя об уходе сотрудника в отпуск без сохранения зарплаты, выписка из ЕГРН и т. д.

Однако в Законе № 106-ФЗ не указывается, какими документами самозанятые могут подтвердить свой доход. Ответ на этот вопрос можно найти в Письме ФНС России от 22.04.2020 № ПА-4-6/6729@. В качестве документов, подтверждающих доход, плательщики НПД могут представить в банк:

  • справку о постановке на учет (снятии с учета) физического лица в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход (КНД 1122035);
  • справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036).

Достоверность сведений, содержащихся в этих документах, подтверждается ЭЦП налогового органа (МИ ФНС России по ЦОД).

Сформировать эти справки самозанятый может в личном кабинете на сайте ФНС или в мобильном приложении «Мой налог». Узнать статус плательщика НПД банк может также с помощью специального сервиса на сайте ФНС.

Банк может и не запрашивать у самозанятого указанные документы. Как правило, сведения о доходе граждан, в том числе самозанятых, он получает от ФНС. А если по каким-то причинам сделать это невозможно, банк обращается к заемщику.

В этом случае на предоставление документов, подтверждающих доход, самозанятому отводится 90 дней с даты подачи заявки на кредитные каникулы.

Этот срок может быть продлен еще на 30 дней, если заемщик не успевает их предоставить вовремя по уважительным причинам.

Подробнее с особенностями получения кредитных каникул гражданами и субъектами предпринимательства читайте в этой статье.

Подводим итоги

  • Закон № 106-ФЗ, установивший кредитные каникулы, не содержит информации о порядке их предоставления самозанятым гражданам. Не называет он и документы, которыми плательщик НПД может подтвердить свой доход.
  • В качестве документов, подтверждающих доход, самозанятый может представить справки о постановке на учет и о доходе, сформированные в приложении «Мой налог» или на сайте ФНС. Достоверность этих справок подтверждается ЭЦП налогового органа.

Самозанятым предложили ипотечные каникулы

 Парламентская газетаПарламентская газета

Для подтверждения сгодится и налоговая декларация

https://www.youtube.com/watch?v=oaxz8hk6woc

Закон об ипотечных каникулах, разработанный по поручению Президента России и вступивший в силу летом прошлого года, даёт право обратившимся в банк гражданам получить отсрочку по ипотеке на полгода и сохранить в определённых ситуациях заложенное в банке единственное жильё. В качестве основания для предоставления отсрочки по платежам служит потеря работы, инвалидность первой и второй группы, резкое снижении зарплаты на сумму более 30% за последний год, нетрудоспособность свыше двух месяцев, а также увеличение числа иждивенцев.

По идее, закон должен был оказать поддержку тысячам россиян, попавших в сложную жизненную ситуацию, но, как пояснила в ходе пленарного заседания 29 сентября зампредседателя Комитета Госдумы по контролю и Регламенту Наталья Костенко, на деле вышло так, что льготой смогли воспользоваться далеко не все. Подтверждение тому — скопившиеся в палате множество обращений и жалоб на банки, которые отказывают индивидуальным предпринимателям и самозанятым в праве на «ипотечные каникулы» на том основании, что они не могут предоставить справку 2-НДФЛ с информацией о снижении их достатка.

Но дело в том, что самозанятые и ипэшники, не могут физически предоставить такую справку, так как, согласно закону, подтверждают свои доходы иными документами — налоговой декларацией или книгой учёта доходов и расходов. Таким образом, по оценке Костенко, из-под действия закона выпало около 5 млн человек. Именно столько по данным ФНС сегодня в России ИП и самозанятых.

Многие из них в связи с ухудшением экономической ситуации в стране из-за пандемии хотели бы воспользоваться «ипотечными каникулами», и сегодня необходимо исправить допущенную ранее ошибку, уточнила зампред. Депутат добавила, что именно сейчас самозанятые и предприниматели нуждаются в поддержке, «так как риск потерять жильё у них наиболее высокий».

В связи с этим Костенко попросила поддержать законопроект, внесённый депутатами думской фракции «Единая Россия», который устраняет возникшую коллизию.

Читайте также:  Как правильно исправить ошибки в 6-НДФЛ

По словам спикера Госдумы Вячеслава Володина, принятые поправки разрешат самозанятым подтверждать снижение дохода другими документами. Это позволит защитить и поддержать граждан, что особенно важно в сложных экономических условиях, связанных с последствиями пандемии коронавируса, отметил председатель палаты.

Володин напомнил, что сегодня всё больше россиян выбирают для себя возможность зарегистрироваться в качестве самозанятых. Это удобный налоговый режим, которым воспользовались уже более миллиона человек по всей стране, подчеркнул спикер.

Самозанятым разрешили быть с 16 лет

Идею легализации самозанятых граждан ещё в 2016 году озвучила председатель Совета Федерации Валентина Матвиенко, которая озаботилась несправедливой ситуацией, когда регионы платят взносы в социальные фонды за официально неработающих и скрывающих свои доходы граждан.

Для решения этой проблемы Минфин выдвинул несколько инициатив, но на деле всё ограничилось временными мерами: фискальными каникулами для сиделок, репетиторов и уборщиц.

Нововведение, напомним, успехом не увенчалось: на налоговый учёт по всей стране встало чуть больше тысячи человек.

В итоге парламентарии в тесном сотрудничестве с Минфином разработали новую концепцию: взыскивать с самозанятых налоговые отчисления с помощью специального мобильного приложения «Мой налог».

Идея заключалась в том, что самозанятые через приложение платят налог по ставке четыре процента за услуги физическим лицам и шесть процентов за услуги организациям.

Главное условие предоставления льготы по налогу — доход за год не должен превышать 2,4 млн рублей.

Вскоре приложение было разработано и внедрено ФНС, а с 1 января 2019 года специальный налоговый режим для самозанятых в экспериментальном режиме заработал в четырёх регионах России: в Москве, Московской и Калужской областях, и в Республике Татарстан.

С 1 января 2020 года специальный режим налогообложения был распространен ещё на 19 регионов.

Налог на профессиональный доход был введён в Санкт-Петербурге, Воронежской, Волгоградской, Ленинградской, Нижегородской, Новосибирской, Омской, Ростовской, Самарской, Сахалинской, Свердловской, Тюменской и Челябинской областях, Красноярском и Пермском краях, Ненецком, Ханты-Мансийском, Ямало-Ненецком автономных округах и Башкирии.

https://www.youtube.com/watch?v=Hckwqy_rL_k

По данным ФНС, за шесть месяцев 2020 года число самозанятых в России выросло в 2,5 раза — с трёхсот до семисот тысяч человек.

В период пандемии им были предоставлены особые меры поддержки: в полном объёме возвращается налог на профессиональный доход за прошлый год, а для его уплаты в текущем году можно использовать так называемый налоговый капитал в размере одного МРОТ — 12 тысяч 130 рублей. Всего на эти цели было направлено более 1,5 млрд рублей.

С июля этого года льготный режим налогообложения был введён на территории всей страны.

При этом президент Владимир Путин высказался за то, чтобы дать возможность получать статус самозанятого не с 18, а с 16 лет. По расчётам, этим правом смогут воспользоваться около трёх миллионов россиян.

Причём все начинающие предприниматели-школьники могут рассчитывать на получение налогового капитала в размере одного МРОТ.

Самозанятым и ИП разрешат ипотечные каникулы без справки 2-НДФЛ

Самозанятых или ИП хотят уравнять в правах с официально трудоустроенными в плане получения ипотечных каникул.

Законопроект с такими поправками сейчас в ГД, прошел 2 чтение.

Сейчас заемщик для получения каникул по ипотеке обязан предоставить в банк пакет документов, где, кроме прочего должна быть справка от работодателя по форме 2-НДФЛ.

По ней банк увидит падение дохода и убедится в том, что заемщик в трудной жизненной ситуации. Правда, если человек совсем не работает, он точно так же эту справку принести в банк не сможет.

Но тут все красноречиво покажет копия трудовой книжки с записью об увольнении.

Однако для ИП или самозанятых такие справки недоступны, если они нигде не трудоустроены. ИП в качестве дохода показывает декларацию, самозанятый — справку из приложения «Мой налог».

Поэтому законодатели решили дополнить закон «О потребительском кредите (займе)» положениями о том, что «в случае, если заемщик является предпринимателем или физическим лицом, осуществляющим деятельность по патентной системе налогообложения или с применением специального налогового режима «налог на профессиональный доход», предоставляются иные документы, подтверждающие наличие дохода от предпринимательской или иной деятельности с применением специальных налоговых режимов. Перечень таких документов определяется кредитором самостоятельно».

Это все, конечно, хорошо. Но если тот же ИП кредиты в банках получает сравнительно просто, то самозанятому на данный момент большинство банков откажет. Даже если доход стабильный, он подтверждается справкой из приложения — банковский кредитный менеджер, как только услышит слово «самозанятый», скорее всего скажет, что самозанятых они не кредитуют. Причина — низкая вероятность возврата кредита.

Потому есть некоторые сомнения в том, что и при принятии указанных поправок именно самозанятым будут давать эти ипотечные каникулы.

Да и сама суть этих каникул — отсрочка. Никто кредит не простит, проценты тоже платить придется. Тем более, там есть ряд критериев, к примеру, падение доходов не менее, чем на 30%. На 29% — уже не подходит.

Для ипотечников вообще характерна проблема, когда берут заведомо такой кредит, который потом «не смогут проглотить». И при наступлении проблем, само собой, не знают, что делать. Или берут кредит на 25 лет вместо, скажем, 15-ти, хотя разница там — 3-4 тысячи рублей в месяц.

Госдума приняла в первом чтении поправки об ипотечных каникулах для предпринимателей и самозанятых

Госдума 29 сентября приняла в первом чтении законопроект о предоставлении ипотечных каникул гражданам, получающим доходы от предпринимательской или иной деятельности с применением специальных налоговых режимов. Об этом сообщает ТАСС.

Напомним, закон об ипотечных каникулах вступил в силу 31 июля 2019 года. Согласно действующей редакции закону, получить ипотечные каникулы сроком на шесть месяцев могут граждане, потерявшие работу, получившие инвалидность первой или второй группы, а также признанные временно нетрудоспособными в течение двух месяцев.

Кроме того, каникулы могут быть предоставлены при снижении дохода заемщика (совокупного дохода заемщиков) за два месяца более чем на 30%. При этом размер среднемесячных выплат по кредиту для получения каникул должен превышать 50% среднемесячного дохода заемщика.

Наконец, на каникулы смогут рассчитывать и заемщики, у которых увеличится число находящихся на их иждивении несовершеннолетних или инвалидов первой и второй группы, при условии, что их доход снизится на 20%, а размер среднемесячных выплат превысит 40% дохода.

Для получения отсрочки ипотечное жилье должно быть у заемщика единственным.

Сейчас оформить ипотечные каникулы могут лишь трудоустроенные граждане, которым для подтверждения снижения дохода нужно предоставить банку справку по форме 2НДФЛ. По этой причина заемщики, получающие доход от предпринимательства или имеющие статус самозанятых, не могут воспользоваться ипотечными каникулами.

  • Исправить эту ситуацию в Госдуме собрались еще в конце января этого года, а теперь соответствующий законопроект прошел первое чтение.
  • Авторы документа предлагают дополнить закон «О потребительском кредите (займе)» положениями о том, что «в случае, если заемщик является предпринимателем или физическим лицом, осуществляющим деятельность по патентной системе налогообложения или с применением специального налогового режима «налог на профессиональный доход», предоставляются иные документы, подтверждающие наличие дохода от предпринимательской или иной деятельности с применением специальных налоговых режимов.
  • В законопроекте указано, что перечень таких документов определяется кредитором самостоятельно».
  • По словам спикера Госдумы Вячеслава Володина, поправки «разрешат самозанятым подтверждать снижение дохода другими документами, это позволит защитить и поддержать наших граждан, что особенно важно в сложных экономических условиях, связанных с последствиями пандемии коронавируса».
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector