Может ли белорус стать самозанятым в России

НовостиНовости банкаНовости законодательстваФинансовая грамотность

В свете нового налогового законодательства в информационном пространстве все чаще стало мелькать понятие «самозанятые».

В сегодняшнем материале мы постарались разобраться, кто такие самозанятые, какие сферы можно отнести к этой группе, и кто может оформить самозанятость.

Кто такие самозанятые?

Самозанятые – это физические лица, которые ведут деятельность самостоятельно и занимаются только одним определенным видом деятельности.

Однако, клиентами самозанятых могут быть и физические лица, и организации. Но, важно, что в случае, когда самозанятый работает с юр. лицом или ИП, вместо единого налога необходимо заплатить подоходный, который принимает на себя вторая сторона. Помимо этого, оформляется договор подряда.

Может ли белорус стать самозанятым в России

Индивидуальный предприниматель и самозанятый – то же самое?

Нет, самозанятый и индивидуальный предпринимать не одно и то же. Между ними есть существенная разница и в ведении деятельности, и в ведении отчетности.

Преимущества самозанятости перед ИП:

  • Не нужно составлять и хранить первичные учетные документы (ТН, ТТН, акты выполненных работ и оказанных услуг).
  • Нет необходимости использовать терминал, кассовый аппарат, хранить квитанции о приеме наличных платежей.
  • Не нужно вести книгу учета доходов.

Ограничения самозанятости:

  • Фиксированный перечень видов деятельности: для всего, что не входит в него, нельзя оформить самозанятость.
  • Нельзя привлекать к работе других людей – вся деятельность должна вестись самостоятельно.
  • Для определенных видов деятельности установлены санитарные нормы и правила, которые нужно соблюдать: парикмахерские услуги, отделочные работы, изготовление и продажа кондитерских изделий.

Проще говоря, самозанятый может вести свою деятельность без отчетности, договоров, чеков и т. д., при этом определяя свой уровень дохода самостоятельно.

Что могут делать самозанятые?

  • Самозанятые могут оказывать только ограниченное количество видов услуг.
  • К ним относятся те, которые может осуществлять человек самостоятельно, без привлечения помощи.
  • Например, фото- и видеосъемка, репетиторство, сдача недвижимости в аренду, переводы, реализация котят и щенков, услуги домработницы, штукатура, маляра и проч.
  • От выбора вида деятельности зависит и размер единого налога, который самозанятый должен платить ежемесячно.
  • Полный перечень видов деятельности для самозанятых доступен здесь.

Может ли белорус стать самозанятым в России

Все ли могут оформиться как самозанятые в Беларуси?

Практически каждый. Как минимум необходимо быть гражданином Республики Беларусь. Иностранцы и лица без гражданства могут только продавать свои предметы искусства, продукцию пчеловодства и растениеводства в торговых точках и на рынках, но не более 5 дней в месяц.

Самозанятость не смогут оформить:

  • Люди, осуществляющие деятельность для выполнения которой необходимо больше 1-го человека.
  • Иностранцы и лица без гражданства, кроме случаев, описанных выше.
  • Люди, деятельность которых не попадет в утвержденный перечень.

Можно ли зарегистрироваться сразу по нескольким видам деятельности?

Да, можно. Единый налог в этом случае устанавливается по наивысшей ставке. Такая же ситуация, если Вы работаете в разных регионах, так как ставки для них отличаются.

Вывод

Самозанятость – удобная форма занятости для людей, которые занимаются определенным видом деятельности в одиночку. Не нужно оформлять отчетность, вести документацию, однако, работа и доход есть.

В следующем нашем материале 16 февраля мы подробно расскажем, как проходит процедура оформления самозанятых. А уже с 14 февраля Вас ждет «Неделя самозанятых» от БСБ Банка в наших социальных сетях.

Последние новости, информация о продуктах и акциях Банка в наших социальных сетях:

Может ли белорус стать самозанятым в России Может ли белорус стать самозанятым в России Может ли белорус стать самозанятым в России  Может ли белорус стать самозанятым в России

Читайте другие материалы по теме:

  • Оформляем самозанятость – пошаговый план
  • Вернуться ко всем новостям

Может ли гражданин Беларуси быть самозанятым в России?

Может ли гражданин Беларуси быть самозанятым? Как стать самозанятым в России? Налоги и взносы, плюсы и минусы. Онлайн-помощь специалиста.

Статус самозанятого лица в РФ постепенно становится всё более популярным, а в Сети растёт интерес к таким темам как «может ли гражданин Белоруссии стать самозанятым в РФ», «самозанятый гражданин Белоруссии в России виды деятельности» и «может ли быть самозанятым белорус в РФ». Статус самозанятого лица выбирают представители разных профессий, при этом законодательством предусмотрены существенные ограничения, касающиеся гражданства самозанятых граждан. Может ли гражданин Беларуси быть самозанятым в России – читайте ниже.

Кто такие «самозанятые лица» в России?

Может ли белорус стать самозанятым в России

Под самозанятостью понимается форма занятости, при которой гражданин получает доход от деятельности по реализации произведённых им товаров, работ или услуг, при осуществлении которой не имеет работодателя и наёмных работников.

Обзорную статью экспертов портала о самозанятости и особенностях ведения деятельности в качестве самозанятого гражданина в России читайте по ссылке.

В законодательстве РФ нет однозначного определения самозанятости, поэтому часто самозанятыми называют и тех граждан, чья деятельность регулируется п. 70 ст. 217 НК РФ, и тех, кто использует специальный налоговый режим НПД (налог на профессиональный доход). Именно о самозанятых-плательщиках НПД и расскажем подробнее.

Может ли гражданин Беларуси быть самозанятым?

Может ли белорус стать самозанятым в России

Ограничения, связанные с деятельностью самозанятых граждан, перечислены в Федеральном законе от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ. Среди прочего, самозанятые не могут продавать подакцизные товары, заниматься перепродажей товаров и оказывать услуги по договору комиссии, поручения либо агентскому договору. Однако в законе о самозанятых нет запрета на регистрацию граждан Беларуси в качестве самозанятых в РФ (ч. 3 ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Гражданин Беларуси вправе зарегистрироваться в России в качестве самозанятого и уплачивать налог на профессиональный доход (НПД).

Какие налоги и взносы платят самозанятые в России? В чём плюсы и минусы статуса самозанятого и не лучше ли быть ИП? Как зарегистрироваться в качестве самозанятого в России? Ответы на эти вопросы читайте ниже.

  Может ли самозанятый оказывать услуги ИП?

Налоги и взносы при самозанятости в РФ

Может ли белорус стать самозанятым в России

Для самозанятых лиц установлены две налоговые ставки: 4% при расчетах с физическими лицами и 6% — с юрлицами и ИП. Самозанятые не должны вести какую-то специальную отчётность, а начисление налога и его уплата производится автоматически.

Обзорную статью экспертов портала о налогах и взносах самозанятых граждан в России читайте по ссылке.

Плюсы и минусы самозанятости в России

Может ли белорус стать самозанятым в России

Статус самозанятого в России даёт возможность легально заниматься любимым делом. Основные плюсы регистрации в качестве самозанятого лица: быстрые регистрация и снятие с учёта, никаких деклараций, легальность деятельности и низкий налог от 4%.

Несмотря на все плюсы самозанятости, нужно отметить и определённые недостатки: запрет нанимать работников по трудовому договору и ограничение по доходам не более 2,4 млн. рублей/год.

Ещё одним минусом может быть новизна налога на профессиональный доход (НПД) и статуса самозанятого, что в определённых случаях может отпугивать потенциальных партнёров и клиентов.

Самозанятость в РФ стала законодательно регулироваться недавно, поэтому по статусу самозанятых и порядку их регистрации пока мало информации, а вопросов больше, чем ответов.

Наверняка и вы нашли эту статью, когда искали в Сети актуальную информацию по запросам типа «самозанятый белорус в России налоги и регистрация», «может ли белорус стать самозанятым в России » и «самозанятые граждане Белоруссии в России закон».

Статью экспертов портала о плюсах и минусах самозанятости в России читайте по ссылке.

Регистрация гражданина Беларуси в качестве самозанятого

Может ли белорус стать самозанятым в России

Несмотря на определённые минусы, регистрация в качестве самозанятого гражданина в РФ это прекрасный шанс для тех, кто хочет работать легально, не рискуя быть привлечённым к ответственности за незаконное предпринимательство, но боится регулярной уплаты страховых платежей, сложностей бухгалтерского и налогового учёта или обязанности иметь онлайн-кассу. Самозанятые граждане полностью освобождены от этих нюансов ведения бизнеса.

  Как отразить доход самозанятого в приложении «Мой налог»?

Для регистрации в качестве самозанятого в России гражданину Беларуси необходимо получить ИНН, подав в любой налоговый орган РФ заявление и предъявив паспорт. После получения ИНН в инспекции можно получить логин-пароль от личного кабинета и зарегистрироваться в качестве самозанятого лица – с помощью мобильного приложения или веб-версии кабинета.

Статью экспертов портала о вариантах регистрации самозанятых в России с пошаговой инструкцией читайте по ссылке.

Надо ли регистрироваться самозанятым в России? Что выгоднее самозанятость или ИП? Многое зависит от региона страны, стабильности дохода, масштабов вашей деятельности и других параметров – каждый случай индивидуален, универсальных ответов нет.

Читайте также:  Согласована процедура возврата из ФСС «старых» взносов, уплаченных в 2022 году

Если у вас остались вопросы по регистрации либо нюансам ведения деятельности в качестве самозанятого лица в России, то обратитесь за консультацией к специалисту.

Авторы: Татьяна Князева, Александр Грищенко
Zielinska, rawpixel, StartupStockPhotos, Snatali, congerdesign, 6689062 / Pixabay

Остались вопросы? Каждая ситуация индивидуальна – для решения именно вашей проблемы позвоните по телефону +7 800 350-84-13 (доб. 155) или заполните форму ниже и юристы бесплатно проконсультируют вас.

Внимание! Юристы НЕ консультируют по справочным вопросам (кто такой самозанятый гражданин, как скачать приложение для самозанятых и т. п.).

Может ли иностранный гражданин быть самозанятым? Как иностранцу стать плательщиком НПД?

Каждый год в Россию приезжают миллионы иностранных граждан, многие из них – с целью заработать. По статистике МВД, за период с января по май 2020 года на миграционный учет было поставлено 4 546 978 иностранцев и лиц без гражданства.

Количество патентов на работу, выданных за этот же период, составило 585 018, что на 229 558 меньше, чем за январь-май прошлого года. И дело не только в эпидемии коронавирусной инфекции, которая приостановила деятельность бизнеса. Трудовые мигранты просто не хотят оформлять патент и платить за него фиксированную сумму. Ведь доходы многих из них нерегулярны или выплачиваются с задержкой.

Но проблема нелегальной рабочей силы или мелкого, нигде не зарегистрированного бизнеса, касается не только иностранных граждан. Есть еще миллионы самозанятых граждан РФ, которые получают доходы, не платя с них налоги.

Чтобы их легализовать, ФНС разработала специальный налоговый режим – НПД (налог на профессиональный доход). Сначала эта система действовала только на территории Москвы и области, Татарстана, Калужской области. С января 2020 года к этим регионам добавились еще 19 субъектов РФ, а с июля НПД действует по всей России.

Быть самозанятым могут не только россияне, но и иностранцы, однако не все и с соблюдением ряда условий. Каких именно, расскажем дальше.

Может ли иностранец заниматься бизнесом в России

Россия приветствует иностранные инвестиции, поэтому вести бизнес в нашей стране могут не только россияне, но и граждане других государств. Причем, чтобы открыть компанию, собственникам бизнеса необязательно даже приезжать в РФ, тем более жить здесь. Все можно сделать через представителей.

Но если иностранный гражданин хочет зарегистрировать ИП, то для этого ему надо легально проживать в России, оформив РВП или ВНЖ. Аналогичные требования действуют и для регистрации плательщика НПД.

Поэтому на вопрос, может ли иностранный гражданин стать самозанятым, ответ положительный. Конечно, если у него есть РВП или ВНЖ на территории Российской Федерации.

Но в отличие от регистрации ИП, статус самозанятого пока что могут получить только граждане государств, которые входят в состав Евразийского экономического союза. А это Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызская Республика.

Например, гражданин Украины или Узбекистана не сможет стать самозанятым, даже если у него в России есть РВП или ВНЖ. Такие лица смогут только зарегистрировать ИП или ООО.

Однако вопрос расширения списка стран, граждане которых смогут перейти на НПД, поднимался еще в конце 2019 года. Поэтому в любой момент к странам-участникам ЕАЭС могут присоединиться другие страны СНГ. Отслеживать эту информацию можно по закону от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

Как иностранцу стать самозанятым

Итак, мы выяснили, что стать самозанятым вправе граждане стран-участниц ЕАЭС, которые оформили в России РВП или ВНЖ. Еще одно важное условие – получить идентификационный номер налогоплательщика.

ИНН присваивает налоговая инспекция по месту пребывания или жительства, то есть по адресу РВП или ВНЖ соответственно. Для этого надо подать в ИФНС заявление по форме № 2-2-Учет, где указать свои паспортные данные и адрес на территории РФ. Кроме того, можно сразу получить в налоговой доступ к личному кабинету налогоплательщика.

В отличие от россиян, иностранному гражданину можно зарегистрироваться в качестве самозанятого только по ИНН (граждане РФ могут это сделать еще и по паспорту). Для регистрации надо зайти на сайт ФНС и выразить свое согласие с обработкой персональных данных.

Может ли белорус стать самозанятым в России

На следующем шаге введите свой ИНН и пароль. После этого человека ставят на учет в качестве плательщика НПД.

Может ли белорус стать самозанятым в России

Регистрацию можно пройти и в некоторых банках, в частотности, в Сбербанке. Менеджер сам сделает все необходимое на основании документов иностранного гражданина и направит заявление в ФНС, заверив электронной подписью банка.

Как работают плательщики НПД

Мы выяснили, как стать самозанятым иностранцу, теперь о том, какие условия надо соблюдать для работы на НПД.

  • Самозанятый может заниматься услугами, выполнением работ и продажей товаров своего изготовления. То есть это бытовые и персональные услуги, строительные работы, перевозки, шитье на заказ, домашняя выпечка и др. Готовые товары перепродавать нельзя.
  • Плательщик НПД работает самостоятельно, поэтому он не может нанимать работников. Но если ему нужна помощь для оказания услуги или производства, он вправе заключать с исполнителями гражданско-правовые договоры.
  • После получения оплаты на карту или наличными надо указать выручку в личном кабинете или приложении «Мой налог». Клиент автоматически получит чек, подтверждающий оплату, а налог будет автоматически подсчитан.
  • Налоговая ставка зависит от категории клиентов и заказчиков: 4%, если это обычные физлица и 6%, если это организация или ИП. Для уплаты налогов каждому самозанятому, в том числе, иностранцу, полагается вычет – 10 000 рублей, которые можно использовать только в этих целях.
  • Налог начисляется автоматически, надо только вовремя оплатить сумму, указанную в уведомлении от ФНС. Если доходы есть, то налог платят не позже 25 числа месяца, в котором они были получены. Если доходов в каком-то месяце не было, ничего платить не надо.
  • Надо следить, чтобы годовой доход от самозанятой деятельности не превысил 2,4 млн рублей, потому что после этого регистрация плательщика НПД аннулируется.

Пожалуйста, оцените информацию, если она была вам полезна:

Белорусы могут стать самозанятыми в России

Может ли белорус стать самозанятым в России

VIKTOR DRACHEV / AFP

Граждане Белоруссии могут использовать режим самозанятости и платить налоги в России наравне с россиянами. Об этом сообщила в своем письме Федеральная налоговая служба России (ФНС). Белорусам, как и гражданам других стран – членов ЕАЭС (Армении, Казахстана и Киргизии), предоставляется право применять российский льготный налоговый режим и получать налоговый вычет.

Налог на профессиональный доход (НПД) появился в 2019 г., когда право регистрироваться в качестве самозанятых получили жители четырех регионов – Москвы, Московской и Калужской областей и Республики Татарстан.

В 2020 г. к эксперименту присоединились еще 75 регионов. Сейчас ежедневно в качестве самозанятых регистрируется в среднем 3500 человек, а число плательщиков НПД достигло 1 млн человек, сообщает налоговая служба.

«Популярность НПД связана с простотой регистрации в качестве самозанятого, – считает адвокат, партнер международного центра защиты прав Globallaw Анна Балакина.

– Индивидуальный предприниматель (ИП) даже на упрощенной системе налогообложения должен подавать декларацию, вести книгу покупок и продаж, платить страховые отчисления и отчисления в пенсионный фонд. Самозанятый этим не обременен, что упрощает процесс взаимодействия с налоговой инспекцией.

Кроме того, даже если ИП не ведет деятельность, он должен производить страховые и пенсионные отчисления, а самозанятый – нет».

Ставка НПД составляет 4% для физических лиц, что существенно ниже налога на доходы физических лиц (13%), которые обычно должны платить граждане при получении доходов. При этом примерно треть отчислений самозанятого (из ставки 4%) идут в ФФОМС, а еще две трети – в бюджет субъекта РФ, в котором он работает как самозанятый, поясняет Балакина.

Благодаря низкой ставке и простоте регистрации режим стал популярным с момента своего появления. «На практике, особенно в связи с развитием удаленной работы (особенно в сфере услуг), компании все чаще предпочитают заключать договоры со специалистами, имеющими статус самозанятых или ИП, – поясняет Балакина.

– Это позволяет компаниям экономить на налоговых отчислениях (освобождает от уплаты 13% НДФЛ) и отчислениях в фонд социального страхования и в ПФР за работников. Особенно договоры с самозанятыми популярны в среде малого и микробизнеса, небольших стартапов».

По ее словам, компаниям удобнее сотрудничать с контрагентами-предпринимателями – с ними проще и быстрее расторгать сотрудничество, чем со специалистами, с которыми заключены трудовые договоры.

Громких случаев применения НПД крупными и средними компаниями пока не было. Хотя именно они могли бы существенно сэкономить на фонде оплаты труда.

Возможно, их сдерживает активная позиция контролирующих органов, которые выявляют случаи подмены трудовых отношений сотрудничеством компаний с самозанятым.

«Если человек работает в компании по трудовому договору, то с ним как с самозанятым нельзя заключать контракт в течение двух лет после увольнения – это будет считаться незаконной налоговой оптимизацией», – поясняет Балакина.

В июле «Опора России» написала письмо в Минтруд с просьбой пересмотреть инструкции по выявлению таких схем по трудоустройству. В обращении указывалось, что сотрудники контролирующих органов квалифицируют отношения компании с самозанятым как трудовые при регулярных платежах единственного заказчика.

Но это не всегда свидетельствует об оптимизации налогообложения, указывают эксперты.

Такое может происходить, например, когда компания привлекает фрилансера, специалиста на какой-то отдельный проект либо специалиста, к услугам которого компания планирует прибегать от случая к случаю (дизайнер, специалист по рекламе в интернете, PR-специалист, удаленный бухгалтер, а иногда и юрист). Однако массовым такое трудоустройство все же не становится, считают эксперты.

Читайте также:  Кто должен выставлять счет-фактуру, если агент действует от имени принципала

С другой стороны, есть целый ряд сфер, для работы в которых постоянно привлекается огромное число людей, которые часто рассматривают такую занятость как временную, а потому соглашаются стать самозанятыми при трудоустройстве.

К таким сферам можно отнести, например, службы доставки.

«Кстати, и раньше некоторые небольшие компании оформляли и продолжают оформлять часть своих сотрудников в качестве ИП: это делается в тех случаях, когда человек действительно берет на себя определенные предпринимательские риски, сотрудничая с компанией, – рассказала Балакина.

– Крупный и средний бизнес все же с основной массой специалистов заключает трудовые соглашения, это связано со спецификой работы таких компаний, с информационной безопасностью, с организационной культурой и, естественно, с желанием снизить излишние налоговые риски».

Работа с самозанятым иностранцем: какие документы должны быть у работодателя для найма

Эльдар спрашивает: «Хочу нанять на работу на территории РФ самозанятых иностранцев. Какие документы понадобятся и куда их отправлять?»

Для работы с самозанятым иностранцем нужно отправить уведомления в ГУВМ МВД и скан договора в банк

Самозанятым может стать только гражданин стран ЕАЭС: России, Беларуси, Казахстана, Армении или Киргизии. Чтобы работать с самозанятыми из этих стран, нужны определенные документы, но их гораздо меньше, чем при найме иностранцев без статуса самозанятого.

Форма уведомления о заключении или расторжении договора с иностранцем — в ГУВМ МВД. Это документ для миграционной полиции, в котором вы информируете, что приняли на работу или уволили самозанятого иностранца.

Принесите уведомление в территориальное отделение ГУВМ МВД или отправьте с описью по почте не позже трех рабочих дней после заключения или расторжения договора. При работе с гражданами Беларуси ГУВМ МВД уведомлять не надо.

Когда вы закончите работать с самозанятым иностранцем, надо будет отправить такое же уведомление, только теперь о расторжении договора.

  • в Москве, Московской области и Санкт-Петербурге: для юрлиц и ИП — от 400 000 до 1 000 000 ₽ за каждое уведомление;
  • в остальных регионах РФ: для юрлиц и ИП — от 400 000 до 800 000 ₽ за каждое уведомление.

Форма уведомления о постановке на миграционный учет — в ГУВМ МВД. Если предоставляете самозанятому временное место проживания, например комнату в доме или строительную бытовку, нужно поставить его на миграционный учет.

Принесите уведомление в территориальное отделение ГУВМ МВД или отправьте его с описью по почте. Сделать это нужно не позже семи рабочих дней после заселения. За опоздание у компаний и ИП будет штраф — от 400 000 до 500 000 ₽.

Скан или фотография договора, если сумма работ по нему свыше 200 000 ₽, — банку. Переводы иностранцам попадают под валютный контроль, но только если по договору сумма за оказание услуг или выполнение работ свыше 200 000 ₽. При этом неважно, платите в рублях или валюте.

Чтобы пройти валютный контроль, отправьте в банк скан или фото договора. Предоставить документы нужно при первом платеже по договору, даже если это частичная предоплата.

Компания нанимает самозанятого для работ на сумму 250 000 ₽. Самозанятый просит предоплату 100 000 ₽. Бухгалтер переводит 100 000 ₽, сразу прикладывает документы к платежу. Остаток отправляет после выполнения работ — уже без документов.

Если сумма по договору меньше 200 000 ₽, ничего предоставлять не нужно. Например, если компания нанимает самозанятого для работ на сумму 40 000 ₽, никакие документы к платежу не прикладывает.

Может ли белорус стать самозанятым в России

  • До 4 месяцев бесплатного обслуживания
  • До 500 000 ₽ на сервисы партнеров
  • Бесплатная онлайн-бухгалтерия

Подробнее

Закрываем год. Особенности работы с самозанятыми иностранцами

Содержание:

Получить консультацию специалиста

Кто может быть самозанятым иностранцем

Самозанятый иностранец – тот, кто работает сам на себя и оказывает услуги российским компаниям и индивидуальным предпринимателям.

Однако зарегистрироваться как самозанятый могут не все иностранцы. Это право есть только у граждан стран ЕАЭС – Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии (ст. 5 ФЗ №422 от 27.11.2018). Им нужно получить ИНН и оформить статус самозанятого в ФНС или в мобильном приложении банка.

Примечание редакции: подробнее о статусе самозанятого читайте в статье «Самозанятые иностранцы в России в 2021 году».

Как сотрудничать с иностранными самозанятыми

Чтобы сотрудничество было законным, обратите внимание на:

  • документы иностранца. Он должен находиться в РФ легально, в противном случае сотрудничать с ним нельзя;
  • договор. С самозанятым необходимо оформлять только гражданско-правовой договор. И тщательно следить за тем, чтобы его текст не пересекался с трудовым законодательством.

По самозанятым, как и по всем иностранным работникам, работодатель подает уведомление о заключении и расторжении (прекращении) договора. Потому что уведомления подаются не только по трудовым договорам, но и по гражданско-правовым.

По самозанятому иностранцу работодателю надо подать уведомления в МВД о заключении и расторжении договора в течение 3 рабочих дней с момента приема или увольнения.

Примечание редакции: с алгоритмом подачи уведомлений о заключении и расторжении договоров вы можете ознакомиться в статьях Базы знаний “Уведомление о заключении трудового или гражданско-правового договора с иностранным гражданином или лицом без гражданства” и “Уведомление о расторжении/прекращении трудового или гражданско-правового договора с иностранным гражданином или лицом без гражданства”.

Какая отчетность у самозанятых

Может ли белорус стать самозанятым в России

На самозанятых иностранцев распространяются такие же требования по отчетности, как и на россиян. После каждой оплаты за работу они должны формировать чеки и присылать их заказчику услуг. Делать это можно в приложении «Мой налог».

Самозанятый иностранец самостоятельно оплачивает все налоги за себя. Заказчик услуг ничего не удерживает с выплаты ему.

Если сумма по договору с самозанятым иностранцем превышает 200 000 руб., то она попадает под валютный контроль. В этом случае при оформлении первого платежа по такому договору не забудьте прикрепить скан или фотографию договора. Даже если этот платеж — неполная предоплата.

Самозанятые иностранцы – отдельная категория иностранных работников. У нее есть свои особенности по трудоустройству и работе. Поэтому если не знаете, как работать с иностранными самозанятыми, – проконсультируйтесь с миграционными специалистами.

Кто такие самозанятые в Беларуси и России и что дает им этот статус

По данным Федеральной налоговой службы России, за минувший год количество самозанятых в стране выросло более чем в два раза и составило более 3,8 миллиона человек.

По прогнозам Минтруда России, к 2024 году их количество может достичь 5-6 миллионов человек.

Более того, по данным опросов, сегодня почти 60 процентов выпускников вузов и среднетехнических учебных заведений видят свое будущее именно в работе на себя.

Кто же такой самозанятый? Как пояснила «СОЮЗу» доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ Анна Тихонова, в российском трудовом и налоговом законодательствах понятия самозанятости, самозанятого отсутствуют.

Юридически закреплен лишь статус «плательщика налога на профессиональный доход» (НПД). Таким образом, самозанятый — это особый статус налогоплательщика.

Как получить данный статус? В первую очередь нужно зарабатывать не более 2,4 миллиона рублей в год. Необходимо работать без наемных сотрудников и «попадать» под разрешенные виды деятельности. Основные из них — такси, сдача в аренду квартир, репетиторство, сфера красоты, ремонтные, маркетинговые, кулинарные, развлекательные и IT-услуги. Причем можно совмещать несколько видов деятельности.

Не допускается, чтобы бизнес был связан с реализацией подакцизных товаров (сигареты, алкоголь, бензин) или продукцией, подлежащей обязательной маркировке. Самозанятыми не считаются посредники услуг. Зато этот статус в России могут по закону получить граждане стран ЕАЭС (Беларусь, Армения, Киргизия, Казахстан).

Кто такие предпенсионеры в России и Беларуси и что им положено по статусу

У статуса самозанятых есть свои плюсы и минусы. Самый главный плюс — легализация бизнеса. Самозанятым можно размещать рекламу в соцсетях и не бояться проверок. А если заказчик вдруг отказывается платить, не выполняет условия договора, то можно смело обращаться в суд.

— У самозанятых — специальный налоговый режим, — отмечает эксперт Анна Тихонова. — Во-первых, это простая регистрация через мобильное приложение «Мой налог», не требующая приезда в инспекцию. Во-вторых, минимальная налоговая нагрузка.

При взаимодействии с физическими лицами налог составит четыре процента от доходов, с юридическими — шесть процентов (вместо уплаты НДФЛ по ставке 13%). Страховые взносы уплачиваются только по желанию налогоплательщика.

Читайте также:  Особенности ведения налогового учета доходов

В-третьих, автоматический расчет налога осуществляет налоговый орган на основании данных движения по банковскому счету.

Добавим: самозанятые могут выдавать клиентам чеки, сформированные в приложении «Мой налог», при этом они освобождены от необходимости приобретать кассовый аппарат. От них также не требуется подавать ежегодную декларацию в налоговую инспекцию.

По словам эксперта, каждый самозанятый при регистрации получает «бонус» от государства — налоговый вычет в 10 тысяч рублей. И это реально уменьшает ставку налога: при работе с физлицами с 4 до 3 процентов, а при работе с компаниями или ИП — с 6 до 4 процентов. И наконец, самозанятый платит налог только при фактическом получении дохода. Но есть у данного налогового режима и недостатки.

— Период регистрации самозанятого без статуса ИП и уплаты страховых взносов не включается в трудовой стаж, — уточнила Анна Тихонова. — И, если самозанятый хочет получить трудовой стаж, ему необходимо вести параллельно трудовую деятельность, либо уплачивать за себя страховые взносы.

Отсутствие взносов является причиной того, что самозанятые не могут претендовать на социальные пособия при наступлении страхового случая. В частности, на оплату по больничным листам. Наконец, налог уплачивается с валового дохода, а это означает, что уменьшить сумму доходов на понесенные расходы нельзя.

Например, если самозанятый занимается изготовлением мыла, уменьшить налоговую базу на понесенные расходы на покупку глицерина и прочих материальных расходов он не сможет.

Эксперты считают, что к минусам можно отнести и низкий порог доходов в 2,4 млн рублей. А потому предлагают поднять планку доходов хотя бы для самозанятых IT-специалистов до 5 млн в год.

Закрепить юридически статус самозанятого в Беларуси просто. Достаточно прийти в налоговую службу по месту жительства и написать заявление, указав вид деятельности, сроки и место осуществления.

На каждый вид рассчитана определенная сумма налога. Оплачиваем ее и приступаем к работе. Клиентами самозанятых могут быть как физические лица, так и организации.

При этом еще одно очевидное удобство — не надо вести отчетность и документацию.

Список дел, которые относятся к самозанятости, довольно внушительный. Это агроэкотуризм, фото- и видеосъемка, репетиторство, маникюр и педикюр, адвокатские и нотариальные услуги, а также услуги парикмахера, визажиста, тамады. Еще дизайн помещений, разработка веб-сайтов, пошив одежды, головных уборов и обуви, роспись лица аквагримом, уборка и многое другое.

Самозанятые в Беларуси сами решают, войдет ли их стаж в трудовой. Если да, то придется уплачивать процент от дохода…

Самозанятыми в Беларуси считаются около 45 тысяч человек. Среди видов работ наиболее распространена реализация готовой кулинарной продукции, хлебобулочных изделий.

В этом направлении около восьми тысяч плательщиков. К слову, с 2022 года список видов услуг для самозанятых расширен.

В перечень включены ландшафтное проектирование, курьерская доставка, чистка салонов транспортных средств, содержание могил и уход за ними, аренда, прокат развлекательного и спортивного оборудования.

При этом единый налог больше не применяется при дистанционной торговле товарами, розничной торговле автомототранспортными средствами, при оказании дополнительных жилищно-коммунальных услуг, а также услуг общественного питания, пассажирского сухопутного и речного транспорта.

Самозанятому по сравнению с индивидуальным предпринимателем работать намного проще. В том числе потому, что не надо со своими клиентами заключать договоры. Достаточно устного соглашения. Размер налога будет отличаться в зависимости от местности, в которой он работает.

Допустим, налог на услуги учителя-дефектолога в столице — 88 рублей (около 2900 российских), в областных центрах и Минском районе — 82, в других крупных городах и райцентрах — 77, в небольших райцентрах и населенных пунктах — 63. Оказывать можно даже несколько видов услуг или в разных населенных пунктах.

При этом понадобится заплатить один налог, однако рассчитанный по наиболее высокой ставке.

Самозанятый иностранец с видом на жительство 2021

Прослушать запись

В этом году в Российской Федерации появился новый альтернативный вид налогообложения — налог на профессиональный доход. В народе и СМИ его окрестили «налогом самозанятых».

Пока это не законопроект, а эксперимент, рассчитанный на 10 лет и действующий в 4-х регионах: Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области.

Но как насчет тех, кто имеет вид на жительство? Самозанятые российские граждане вправе легально пользоваться выгодной налоговой системой. Доступна ли она иностранцам? Об этом мы и поговорим ниже.

Что такое налог на профессиональный доход (НПД) и в чем его выгода?

НПД — это особый режим налогообложения, применяемый к доходам от продажи товаров и услуг физических лиц и индивидуальных предпринимателей, годовая выручка которых не переваливает за 2,4 миллиона рублей. Налоговая ставка по этому режиму устанавливается в размере:

  • 4% для физлиц;
  • 6% для индивидуальных предпринимателей.

НПД не может применяться адвокатами, нотариусами, медиаторам и оценщикам, зато подойдет репетиторам, арендодателям, няням, фотографам и программистам. По ссылке приведены подробности того, к кому применим режим НПД.

Почему это может быть выгодно? Для ИП плюс данного режима в том, что он освобождает от уплаты НДС и предлагает более низкую процентную ставку.

Для физических лиц преимущество в том, что НПД легализует деятельность и избавляет от тревог по поводу того, что налоговая обнаружит неучтенные доходы и заставит выплачивать налог по ставке в 13% (а такое возможно, если вы принимаете оплату через банковские счета).

Что касается иностранцев, у которых есть вид на жительство, то для них легальность доходов —обязательное условие, ведь мигрантам, в отличие от российских граждан, приходится подтверждать наличие источника средств к существованию каждый год. Поэтому для иностранцев, имеющих вид на жительство, официальная самозанятость — отличный вариант, позволяющий не просто получать деньги от своего дела, но и заниматься им, не нарушая закон.

Где можно получить статус самозанятого?

Пробными территориями для проведения эксперимента назначены Москва, Московская и Калужская область, а также Республика Татарстан. Проект запущен с первого дня 2019 года и продолжится до конца 2028. По результатам эксперимента будет принято (или не принято) решение о принятии соответствующих поправок в Налоговый Кодекс и распространении подобной практики на все субъекты РФ.

Значит ли это, что пока легализоваться в статусе самозанятых вправе только те, кто живет в указанных выше регионах? Не совсем. Вам не обязательно жить или быть зарегистрированным в этих субъектах — можно просто иметь там клиентов.

К примеру: Анатолий — веб-дизайнер. Он живет в Екатеринбурге, но работает в основном с заказчиками из Москвы и Санкт-Петербурга. В таком случае, он может зарегистрироваться на НПД в столице, а платить налог со всех доходов, в том числе и с поступающих из Северной Пальмиры.

Как зарегистрироваться в качестве самозанятого?

Чтобы начать платить НПД или перейти на него с иного
налогового режима, нужно зарегистрироваться. Осуществить это можно через
бесплатное приложение «Мой налог», через онлайн-кабинет налогоплательщика на
сайте ФНС или через портал госуслуг. Можно и лично в налоговом органе по месту жительства
(или пребывания).

Впрочем, без приложения «Мой налог» все равно не обойтись. Ведь с его помощью можно формировать чеки для покупателей, на основании которых создаются онлайн-отчеты для налоговой.

НПД оплачивается ежемесячно. Никаких специальных деклараций заполнять не нужно. Можно вообще привязать к приложению «Мой налог» банковскую карту, настроить автоплатёж и забыть об этом. Некоторые банки предлагают самозанятым специальные сервисы вроде конструктора сайтов или приложений для онлайн-записи клиентов.

Вид на жительство: самозанятые

К сожалению, пока НПД доступен далеко не для всех иностранцев с ВНЖ. Имея вид на жительство, самозанятыми легально могут стать только граждане ЕАЭС, а именно Беларуси, Киргизии, Казахстана и Армении. Для подданных других государств данный режим пока не доступен.

npd.nalog.ru

Для того чтобы зарегистрироваться, понадобится ИНН и пароль от личного онлайн-кабинета на сайте налоговой. Получить пароль, если у вас его еще нет, можно в ближайшем налоговом органе.

Подписывайтесь на Мигранту Рус: Яндекс Новости.

Русский▼

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector