Допросы «физиков» в налоговой за переводы на карту – правда или вымысел

Допросы «физиков» в налоговой за переводы на карту – правда или вымысел

11 октября 2021г.

 Банк России утвердил новый перечень сомнительных операций (Указание ЦБ от 20.10.2020 № 5599-У). Теперь банки будут иметь намного больше оснований для отказа в проведении транзакции или переводе. Также банк может расторгнуть заключенный ранее с клиентом договор.

ЦБ РФ выдвинул практически 100 новых оснований для того, чтобы с 1 октября 2021 года банки могли блокировать счета пользователей. Под пристальный контроль банка должны попадать счета, по которым имеются 2 и более признака одновременно. При наличии у банка подозрений в совершении клиентом нелегальной операции он может отказать в проведении платежа.

Если таких отказов за год 2 и более, банкам дается право закрыть клиенту счет.

Один человек подписывает платежки разных компаний. Если человек отправляет платежки со счетов разных компаний с одного устройства — компьютера, ноутбука и при этом у компаний нет общего учредителя, то такая операция вызовет подозрение.

  • Если Вы подписываете платежки разных компаний, то у Вас должны быть документы на случай, если придется пояснить банку эту ситуацию. Например, Вы ведете учет по договору на оказание бухгалтерских услуг. Тогда Вы покажете банку эти договоры — их нужно оформить с каждой компанией.
  • Если Вы управляете счетами компаний, у которых есть общий учредитель, ЦБ не относит эту ситуацию к рискованным. Зато наличие общего учредителя подозрительно для налоговиков, особенно если эти компании заключают между собой сделки или применяют упрощенку. Инспекторы могут решить, что сделки фиктивные, или обвинить в дроблении бизнеса. Чтобы не попасть на допрос в инспекцию, безопаснее отправлять платежки разных компаний за подписью директора. Тогда к Вам, как к бухгалтеру, будет меньше вопросов.

Обратите внимание! ЦБ порекомендовал банкам блокировать расчеты физлиц, связанные с нелегальными онлайн-казино и другим теневым бизнесом (Методические рекомендации от 06.09.2021 № 16-МР). Также банк может запросить у ИП первичку не только по доходам, но и по расходам.

  • Перечень признаков, по которым банк будет отслеживать расчеты (если выполняется как минимум 2 из нижеприведенного списка):
  • необычно много контрагентов-физлиц — более 10 в день и 50 в месяц;
  • необычно много операций по зачислению или списанию с контрагентами-физлицами — более 30 операций в день;
  • значительные объемы операций между физлицами, например, более 100 тыс. руб. в день, более 1 млн. руб. в месяц;
  • короткий промежуток между зачислением денег и списанием — 1 минута и менее;
  • операции проводятся в течение 12 часов и более за одни сутки;
  • средний остаток денег на конец операционного дня в течение недели не превышает 10 % от среднедневного объема операций;
  • разные физлица проводят операции с одного устройства — ноутбука и т. д.;
  • со счета не списываются обычные для физиков платежи — например оплата коммунальных услуг, товаров и т. д.
Переводы на личный счет ИП. Если по счетам ИП нет других операций, связанных с предпринимательской деятельностью, то перечисление денег со счета ИП на личный счет также вызовет подозрение. Риск того, что банк откажется перечислять деньги со счета ИП на его карту, теперь повышается.

  • ЦБ рекомендует контролировать только ситуацию, когда по счетам нет операций, связанных с бизнесом. Но банки могут расширять свои списки сомнительных операций (п. 5.2 Положения ЦБ от 02.03.2012 № 375-П). Не исключено, что банк прицепится, если ИП оплачивает все расходы картой, а не с предпринимательского счета. Придется пояснять банку, что ИП переводит свои доходы на карту, а затем рассчитывается ею.
  • Чтобы снизить риски, не торопитесь сразу же после поступления доходов на счет ИП перечислять их на карту и в течение 1—3 дней снимать наличными или отправлять на счета других физиков. Банк может заподозрить обналичку. Если операции проводятся на сумму меньше 600 тыс. руб., то риски снижаются. Но искусственно дробить операции не стоит. Банки это тоже отслеживают.
  • Предпринимателям обязательно нужно хранить первичку. В том числе на расходы, чтобы при необходимости показать банку. Также банк может запросить подтверждение, что ИП платит налоги, если эти платежи проходят со счета в другом банке.

Обратите внимание! Если предприниматель проверяет только поставщиков, то банк оценивает и покупателей. Рискованно, если на счет поступают деньги от сомнительных контрагентов.

  • Три ситуации, которые ЦБ убрал из перечня сомнительных.
Ситуация, которую убрали Что это означает для компании
Необоснованные задержки в передаче банку документов и информации по его запросу.
  • Не рассчитывайте, что теперь можно отвечать банку с опозданием. Он по-прежнему может заблокировать Клиент Банк или отказать в проведении операции, если не представить документы. А в случае спора судьи решат, что банк действует законно. Например, судьи высказали мнение, что банк вправе требовать документы не только по сомнительному платежу, но и по всем связанным операциям.
  • Также банк вправе запросить любую информацию, чтобы выяснить цель сделки (определение Верховного суда от 12.10.2020 № 304-ЭС20-14084).
Банк не может связаться с клиентом по указанным им адресам.

Поступления на карты физлица облагаются налогом. Действия ИФНС

В последние годы в интернете регулярно мелькают новости о том, что налоговики самостоятельно инициируют камеральные проверки по НДФЛ и контролируют все поступления на банковские карты физлиц.

Анализируются не только доходы налогоплательщиков, но и их расходы.  В результате многих владельцев карт вызывают на допросы в инспекции и доначисляют налоги.

К сожалению, такие разговоры не всегда являются плодом чьей-то фантазии и в жизни-такие ситуации встречаются довольно часто!

В данной статье мы рассмотрим реальное положение дел и попробуем ответить на один главный вопрос, а именно:

Могут ли налоговики самостоятельно инициировать налоговую проверку по НДФЛ и доначислить налог с поступлений на банковские карты физлиц?

Вызов в налоговую инспекцию при подозрении на незадекларированные доходы физлиц

Да, налоговики вызывают физлиц на допросы по — поводу незадекларированных доходов поступивших на банковские карты физлиц, либо при выявленных расходах, не соответствующих официальной доходной части налогоплательщика.

Например, физлицо купило автомобиль или квартиру. Имея неофициальную зарплату или иные незадекларированные доходы можно приобрести указанные выше объекты, но налоговики обязательно проверят, официальный доход.

Такие сделки проходят с обязательной государственной регистрацией и, при этом, налоговикам понятна цена покупки.

Если стоимость не соответствует сумме полученных доходов, то могут возникнуть вопросы, откуда взялись деньги для приобретения столь дорогого имущества?

Откуда возникают незадекларированные доходы, по мнению налоговиков?

Налоговики, как правило предполагаю такие варианты необоснованного обогащения:

  1. Физлицо получает «конвертную зарплату». Значит можно прийти с вопросами к его работодателю, предварительно вызвав на допрос и сняв показания работников. Выгоды для бюджета – очевидны!
  2. Физлицо ведет незаконную предпринимательскую деятельность. Тут вообще весело – запрашиваешь все операции по картам физика, смотришь зарегистрированные электронные кошельки и все становится понятно, кто, когда, сколько. Правда за что оплаты – не всегда особо понятно. Но, это можно выяснить в момент допроса либо написав требование на предоставление пояснений, направленное в формате письма, а не формализованного ТРЕБОВАНИЯ.

А по сути, не каждый доход физлица считается доходом лля целей налога НДФЛ и в Налоговом Кодексе прописаны исключения.

Поступления на карту облагаются налогом. Но не всегда, есть исключения

Поступления на карты физлиц облагаются налогом. Согласно ст. 209 НК РФ, при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. Но, из данного правила есть исключения. В статье 217 НК РФ перечислены доходы, не подлежащие налогообложению НДФЛ. Не облагаются налогом следующие поступления на счет если:

  • Полученный доход связан с продажей физическому лицу имущества, находящегося в собственности более (3-5 лет, исчисление срока имеет особенности, ст. 217, 217.1 НК. РФ);
  • Полученный  доход связан с продажей наследства;
  • Вы получили доход в виде алиментов, перечисленный вам физ. лицом;
  • Вы получили доход по договору дарения от близких родственников (прямо поименован п.18.1. с. 217 НК РФ)

В 2021 году фнс будет отслеживать все транзакции

Добрый день, друзья.

Есть такая штука, которая называется трендовый анализ. Тренд – это тенденция в развитии или в ухудшении чего-то. И мы, допустим, можем взять с вами законодательство последних лет, где явно заметны тренды на усиление контроля и давления как со стороны тех же налоговых органов, так и со стороны государства. Эти тренды явно видны.

Один из трендов, который я обнаружил несколько лет назад, и которым я прожужжал вам все уши: «Рано или поздно настанет время, когда налоговики начнут получать в автоматическом режиме информации от банков обо всех операциях. Неважно, кто вы: физическое лицо или юридическое».

Например, чтобы налоговики увидели обороты по карточкам физлица и/или ИП, они согласно, ст. 86 НК РФ, должны получить разрешение в вышестоящей налоговой инспекции. После этого они пишут запрос в банк. Банк в течение 3 суток выкладывает налоговикам все ваши операции по карточным счетам, по QIWI Кошелькам, Яндекс.

Деньгам, WebMoney, PayPal, по криптовалюте. Будет полный контроль переводов.

Но это после того, как налоговики получили одобрение в вышестоящей налоговой инспекции и по каким-то конкретным налогоплательщикам, которые их интересуют. А я твердил, что судя по трендам, они это сделают в автоматическом режиме.

Месяц назад я сказал, что автоматический контроль переводов уже запланировано и произойдет в промежутке 2021-2023 годов. Я говорил крайне аккуратно, потому что предсказывать будущее в нашей стране довольно сложно. Не то, чтобы я накаркал, коллеги. Нет, не накаркал. Это просто тренды. И вот, пожалуйста, Минфин подготовил проект изменений в законодательство РФ.

Проект Федерального закона «О внесении изменений в статьи 86 и 102 части первой Налогового кодекса Российской Федерации».

Эти изменения будут внесены в уже упомянутую мной ст. 86 НК РФ и в ст. 102 НК РФ. И теперь налоговики имеют право получать о вас все сведения по всем вашим операциям и счетам. То есть то, что сейчас составляет банковскую тайну. Ну, по сути, для налоговиков больше никакой банковской тайны не будет.

В пояснительной записке написано, что налоговики планируют обрабатывать новые базы данных при помощи специальных программ, алгоритмы которых позволят выявлять нарушителей «антиотмывочного» законодательства как среди кредитных организаций, так и среди налоговых уклонистов.

Пример №1

Человек не занимается отмыванием доходов, полученных преступным путем, он не налит деньги через себя в интересах кого-то. Он просто печет пирожки или что-то вяжет.

Продает и рекламирует свои творения в социальных сетях или просто ведет какой-то блог и дает там рекламу. Автоматические программы налоговиков подобные операции будут выявлять. И этих «бизнесменов» будут брать за попку, доначислять им НДС, НДФЛ.

И еще штрафовать на 30% от суммы неуплаченных налогов по ст. 119 НК РФ за несданные декларации.

Одно дело, когда вы получаете на карточку деньги от жены, мужа, родителей или других родственников. И другое дело, когда вы получаете на карточку деньги от незнакомых лиц… Программа это мгновенно вычислит. Я ожидаю, что программы будут в автоматическом режиме доначислять налоги.

Пример №2

Допустим, в 2020 году существовала одна восхитительная схема обналички. Если стандартный обнал в 2020 году стоил 18-22%, то этот способ стоил 7-8%. Этот способ осуществлялся с помощью физлиц. Теперь эти программы подобных физиков будут вычислять, а дальше эти физики на допросах будут сдавать бенефициаров и всех вовлеченных в эти схемы.

Буквально дней 20 назад накрыли нормальную такую группу пацанов, которые считали себя абсолютно защищенными, потому что у них была сверхнадежная крыша.

Не знаю, напишет ли об этом пресса, так как там все происходит с оперативным сопровождением со стороны ФСБ.

И ребята продолжат в 2021 году мероприятия по зачистке механизмов не только обналички, но и вывода денег из государственных и окологосударственных учреждений и структур.

Выбор за вами. Хотите работать и рисковать, рискуйте. Это ваше право. Те, кто не хотят работать с риском, а хотят научиться работать легально с минимумом налогов, вы знаете куда обратиться.

Как вы считаете, заслуживает ли наше государство право осуществлять контроль переводов, каждую операцию и каждую копейку в автоматическом режиме? Или все-таки нашему государству нужно еще заслужить это право? Напишите, что вы об этом думаете.

  • Спасибо и удачи в делах.
  • Ссылка на документы:
  • Проект Федерального закона «О внесении изменений в статьи 86 и 102 части первой Налогового кодекса Российской Федерации»
  • ЗАПИСАТЬСЯ НА СЕМИНАР ПО НАЛОГАМ
  • Мы против обналички и незаконных схем снижения налогов.
  • Мы за легальное ведение бизнеса и призываем всех бизнесменов работать в соответствии с законами Российской Федерации.
  • (Visited 4 754 times, 1 visits today)

(4

Покупки у «физиков»: соблюдаем правила безопасности

Многие организации опасаются покупать товары у физлиц. И зря. Цена на них, как правило, ниже, налоговые последствия вполне адекватные. Хотя без нюансов, как водится, никуда. Какие документы надо оформить? Представлять ли контролерам справки 2-НДФЛ на граждан-поставщиков? Как учесть подержанное основное средство? Применять ли ККТ?Давайте разбираться.

Покупка товаров у физлиц – не такое уж и редкое явление. Зачастую фирмы покупают что-то нужное у своих учредителей, руководителей или иных сотрудников. Но порой машину, компьютер, необходимое оборудование, запчасти, стройматериалы и т. д.

выгодно приобрести и у каких-то сторонних граждан. А некоторые организации сотрудничают с физлицами регулярно. Взять хотя бы покупателей сельхозпродукции – в большинстве своем это магазины, предприятия общепита и производители продуктов питания.

Каковы особенности подобных сделок?

Удобный закупочный акт

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 161 Гражданского кодекса РФ сделки компаний с гражданами должны совершаться в простой письменной форме.

Для многих оптимальный вариант – закупочный акт, одновременно выполняющий функции договора купли-продажи и акта приема-передачи. Минфин России ничего против не имеет.

Но тогда закупочный акт должен содержать все условия сделки: наименование и количество продукции, единицу измерения, цену и итоговую сумму, место закупки, должность и фамилию представителя организации, сведения о продавце (паспортные данные и адрес места жительства). Это подчеркнуто в письме от 4 августа 2014 г. № 03-04-06/38361.

Пункт 4 статьи 9 Федерального закона от 6 декабря 2011 года № 402-ФЗ позволяет предприятию разработать форму закупочного акта самостоятельно. Ориентироваться можно на форму № ОП-5, утвержденную Постановлением Госкомстата России от 25 декабря 1998 года № 132.

Как правило, компании берут ее за основу и дорабатывают под себя, удаляя ненужные графы, добавляя необходимые, переименовывая графу «Сельскохозяйственные продукты» (если покупают что-то иное) и т. д.

Главное, чтобы документ содержал обязательные реквизиты, оговоренные пунктом 2 статьи 9 Закона № 402-ФЗ. Тогда он будет фиксировать взаимоотношения сторон и являться основанием для оприходования активов в бухгалтерском и налоговом учете организации.

Больше никаких бумаг оформлять не требуется (постановления ФАС Восточно-Сибирского округа от 10 июня 2004 г. № А74-438/03-К2-Ф02-1999/04-С1 и от 15 декабря 2010 г. № А78-7669/2009).

Закупочный акт составляется в двух экземплярах и визируется сторонами в момент приобретения продукции. Один экземпляр передают продавцу, второй фирма оставляет себе. Отметим, что в форме № ОП-5 предусмотрена строка «Удержан подоходный налог в сумме, руб.». Однако удерживать НДФЛ компания в данном случае не должна. Подробнее об этом – чуть позже.

Стороны вправе пойти и по альтернативному пути – составлять договор купли-продажи (общие положения о нем прописаны в ст. 454-491 ГК РФ), а передачу товара фиксировать отдельным актом.

В таком случае все условия сделки закрепляют в договоре, акт же при этом упрощают (ссылаясь в нем на контракт). Возможен и третий вариант – стороны прописывают в договоре, что имущество передается покупателю при заключении такового.

Тогда составлять отдельный акт не обязательно.

Случаи применения упомянутых документов компании следует обговорить в учетной политике.

Берем товар для перепродажи: здравствуй, ККТ!

Стороны вправе сами выбрать способ расчетов и прописать его в договоре (закупочном акте). Например, указать, что товар оплачивается по безналу на банковскую карту физического лица, и привести реквизиты для перевода денег. Либо обговорить, что предприятие рассчитывается с продавцом наличными.

В первом случае факт перечисления средств подтверждается платежкой и выпиской по расчетному счету фирмы-покупателя. А во втором, то есть при выплате продавцу денег из кассы, компания составляет расходник по форме № КО-2 (утв. Постановлением Госкомстата России от 18 августа 1998 г. № 88).

Переводы на карты физлиц и налоговая

Переводы на карты физлиц и налоговая

В этой статье вы узнаете, как налоговая будет контролировать денежные поступления на карты физлиц, что такое НДФЛ, какие есть риски при неуплате налога, какие риски при использовании переводов на карты в бизнесе на регулярной основе, а главное, как правильно оформлять переводы на карты и остаться вне поля зрения налоговой.

Новость о том, что с 1 июля налоговики будут полностью контролировать все банковские переводы «физиков», вызвала панику в сети. Что если гражданин не может обосновать суммы, которые упали на его карту, ему доначислят НДФЛ, пени и штрафы. И это коснется каждого человека в нашей стране.

Почему все так перепугались? Потому что сейчас переводы с карту на карту для многих являются способом ведения предпринимательства, получения дохода.

Так действуют некоторые бизнесы, большое число самозанятых и просто людей, которые, например, решили что-то продать.

Одна сторона – физлицо — предоставила услугу или товар, другая – делает перевод на карту физлица, отношения никак не оформляются, соответственно, налоги тоже не платятся.

Кстати, напишите в х, пользуетесь ли вы переводами с карты на карту в своем бизнесе или деле?

Но по Налоговому кодексу РФ, доход с подобных сделок облагается НДФЛ. НДФЛ – налог на доходы физических лиц, составляет 13%. Например, у вас остались покрышки от проданного автомобиля, вы продали комплект за 10000 рублей. Вы обязаны заплатить 1300 р налога.

Почему возникла некая паника? Потому что санкции довольно серьезные.

Первое, в случае обнаружения незадекларированных доходов, к физлицу, помимо доначисления НДФЛ, применяются дополнительные штрафы в размере 20% от неуплаченной суммы налога, а также пеня. Приведу пример. Гражданин сдавал помещение за 50000 рублей в месяц в течение года.

По факту получил доход 600000. Если доход не задекларирован, и налоговая это обнаружила, то гражданину будет доначислен НДФЛ в размере 78000 рублей, плюс 20% от неуплаченной суммы налога – 15600 рублей и плюс пеня.

Итого получается 93600 налога и штрафа, плюс пеня, которую вам начислит налоговая.

И второе. Регулярные поступления от физлиц могут быть расценены, как незаконная предпринимательская деятельность. Тогда к физлицу могут применить нормы права применимые к ИП, являющимся плательщиками НДС. С физлица будет взыскан НДС, НДФЛ, штрафы, пеня. А также возможна уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность.

«Налог на майнинг и криптовалюты» Подробнее

Пример из реальной жизни. Апелляция по определению Санкт-Петербургского городского суда от 10.11.

2014 № 33-17691/2014 указала, что физлицо, ведущее предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве ИП, при неисполнении обязанностей, возложенных на них НК, не вправе ссылаться на то, что оно не является ИП (ст.23 ГК и ст. 11 НК) и не является плательщиком НДС.

Проанализировав договоры аренды, суд установил, что в договорах учтены возможные риски предпринимательской деятельности. Свидетели показали, что проверяемое лицо в течение длительного времени систематически получало прибыль от сдачи помещений в аренду.

Таким образом, истец попал под статью о незаконной предпринимательской деятельности. К нему применили нормы права, применимые к ИП, являющимся плательщиками НДС. С налогоплательщика был взыскан НДС, НДФЛ, штрафы, пеня.

Как и в прошлом примере, допустим, что был получен доход 600000 за год за сдачу помещения. Здесь будет доначислены 78000 рублей НДФЛ, 108000 рублей НДС, штраф 37200, плюс пеня. Итого 223200, плюс пеня. Но самое печальное, что в таком случае у гражданина будет вероятность получить уголовную судимость за незаконную предпринимательскую деятельность статья 171 УК РФ.

Но немного вас успокою! Так сказать, снизим накал страстей!

Налоговая на официальном сайте разместила разъяснения изменений.

Налоговики вправе запрашивать у банков информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках «физиков» только в рамках проверок этих лиц. Например, если гражданин заявил вычет на покупку жилья, но официальных доходов у него нет.

Такие разъяснения дала ФНС на своем официальном сайте. Чиновники подчеркнули, что с 1 июля у инспекторов никаких дополнительных полномочий в этой части не появится.

И что информация о начислении налогов и штрафов за все невыясненные поступления на карты граждан не соответствует действительности.

«Признаки фирм-однодневок: как распознать мошенников» Подробнее

Как налоговики получают информацию о полученных доходах

Как известно, в случае получения информации, о поступающих доходах, налоговые органы вправе проводить налоговые проверки в отношении физлиц (ст. 89 НК РФ).

Информацию о полученных доходах налоговики получают от банков по инициативе банка, либо при проведении собственных мероприятий налогового контроля в рамках камеральных и выездных проверок, в. т.ч. и в рамках проверки юрлиц и ИП, информация о движении денежных средств на счетах физических лиц может всплыть.

Также не стоит забывать, что банки обязаны сообщать в Росфинмониторинг обо всех подозрительных операциях клиентов, не зависимо от сумм (п. 3 ст. 7 закона № 115-ФЗ). Практически по любым причинам банки могут сделать сообщение в Росфинмониторинг, предварительно уведомив о подозрительных операциях ИФНС.

Обычно банк проверяет все платежи свыше 600 тыс.руб., также под проверку могут попасть операции по меньшим суммам, но которые носят регулярный характер. По сделкам по недвижимости под проверку попадают суммы свыше 3 млн.руб.

Как избежать лишних доначислений со стороны налоговых инспекторов

Согласно ст. 209 НК РФ, при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. Физлицо может получить на банковский счет от физлица денежные средства по различным основаниям:

  • Возврат долга от друга, родственника;
  • Деньги взаймы от друзей на время;
  • Поступление за оказанную услугу;
  • Поступление от продажи чего-то, возможно б/у, возможно новое и т.д.

Ни налоговая, ни банк не разберется на какие цели и по каким причинам получены денежные средства, если нет достаточной информации о назначении платежа. Таким образом, все поступления на счет будут считаться Вашим доходом.

Статья 217 НК РФ предусматривает случаи, когда платить НДФЛ не нужно:

  • со стипендий и пособий;
  • с сумм родительских переводов;
  • с сумм переводов родителям;
  • с алиментов;
  • с сумм, поступивших на карту в долг или в счет погашения долга, даже от посторонних лиц;
  • с детских пособий;
  • с возмещения морального вреда;
  • с компенсаций за неиспользуемый отпуск.

«Налоговая проверка физлиц» Подробнее

Что надо сделать, чтобы вас не коснулись риски, связанные с нарушением налогового законодательства в данном случае.

  1. Если доход поступает на регулярной основе, то есть повод зарегистрировать ИП и не платить 13 % НДФЛ и НДС, в случае признания незаконной предпринимательской деятельности. Зарегистрируйте удобный спецрежим (ЕНВД, патент, УСН).

  2. Не стоит надеяться, что налоговая инспекция не проверит Ваш карточный счет и не обнаружит поступления. Банк сообщит налоговикам обо всех «подозрительных» с его точки зрения операциях.

    Под подозрительные операции могут попасть любые операции.

  3. Зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина, налог платить не придется, так как действуют налоговые каникулы по НДФЛ на такие доходы до 31 декабря 2019 года.
  4. Позаботьтесь о том, чтобы Ваши отправители платежей правильно оформляли перечисление денежных средств и не забывали писать назначение платежа.
  5. Когда вам оформляют перевод онлайн или через банкомат после введения данных карты и суммы платежа у вас появится строка «назначение платежа». Ее надо обязательно заполнять, как вариант – «возврат долга».

    Оформляйте договора дарения и займов в простой письменной форме, если это необходимо, храните расписки и прочие документы, подтверждающие основания не облагать доход НДФЛ.

  6. Не забывайте вовремя декларировать свои доходы, подать декларацию 3 НДФЛ надо до 30 апреля года, следующего за отчетным годом.

Получить расчет экономии

Финансовый хаос: как спасти сбережения и стоит ли избавляться от валютных вкладов

Объявленная военная спецоперация на Украине погрузила в хаос российский фондовый рынок и вызвала панику у инвесторов и простых граждан. Доллар на торгах Мосбиржи поднимался выше 89,5 рубля, евро вплотную приблизился к 100.

Индекс Мосбиржи по итогам основных торгов упал на 33,2%, что стало не только худшим днем в истории для фондового рынка России, но и одним из самых глубоких однодневных падений в истории рынка вообще.

 На фоне падения курса национальной валюты и опасений из-за санкций против российских банков, жители Москвы 24 февраля активно покупали валюту.

Западные страны ввели санкции против российского госдолга, ВЭБа и оборонного Промсвязьбанка, «Сбера» и ВТБ, что может отрезать их от финансовой системы США и долларовых транзакций. 

Как в такой ситуации спасти сбережения и стоит ли избавляться от валютных вкладов?

Забирать ли валюту?

Объем счетов в долларах и евро в России составляет около $90 млрд, это в четыре раза меньше, чем объем рублевых.

Если они лежат в банках, которые не попадают в возможные санкционные списки, то вероятность негативного исхода ниже, чем для государственных банков, говорит макроаналитик Райффайзенбанка Станислав Мурашов.

По его словам, даже в случае жестких санкций как минимум физические лица все равно смогут вернуть свои средства.

«У ЦБ даже в случае экстраординарных ситуаций будет возможность высадить «физиков», обменять им по какому-то текущему курсу в рубли. Они не сгорят и не зависнут», — сказал Мурашов, добавив, что не нужно поддаваться панике.

Генеральный директор УК «Спутник — управление капиталом» Александр Лосев считает, что безопаснее было бы перевести долларовые вклады в другую валюту, например в швейцарские франки. Тем не менее из-за своей дороговизны этот вариант доступен немногим. Другим вариантом может стать открытие металлических счетов и инвестирование в драгоценные металлы, говорит Лосев.

Как сохранить сбережения?

Спасать накопления сейчас сложно из-за хаоса на рынке, говорит управляющий директор Arbat Capital Александр Орлов. По его словам, сейчас инвесторам лучше всего закрыть валютные обязательства, если такие есть, и отложить крупные траты на более спокойные времена. 

Партнер Capital Lab Евгений Шатов призывает не принимать эмоциональных решений насчет инвестиционного портфеля, несмотря на панику на рынке. «Я полагаю, что локальные минимумы по многим акциям были достигнуты сегодня в первой половине дня и дальнейшее падение котировок будет зависеть от степени жесткости военной операции, а также ее длительности», — говорит эксперт.

Под дамокловым мечом налоговой. Чем грозят переводы с карты на карту

Соцсети активно комментируют якобы новые поправки к статье 86 Налогового кодекса, дающие право налоговой инспекции контролировать поступления на банковские счета физлиц. На практике это означает, что любые переводы средств на карточки могут «вызвать вопросы» у налоговиков. Но новая ли это практика?

Сообщается, что теперь все поступления на счёт или карту физлица, которые налоговая посчитала доходом, она может облагать налогом. И даже если гражданин уже подготовил аргумент, что ему так возвращают долг — надо заранее подготовить документ, что это не прибыль — в данном случае, в виде долговой расписки.

И если физлицо не сможет доказать, что полученные средства не доход, то налоговая служба получит право на взыскание штрафа в размере 20% от суммы неоплаченного налога, а также пени, и собственно сам налог. В первую очередь «под прицелом» оказываются фрилансеры и граждане, сдающие свои квартиры, так как переводы поступают им на карточки регулярно.

Но при желании налоговая может посчитать доходом даже средства, поступившие после продажи детской коляски.

Телеграм-канал Дайджест ББ, впрочем, объясняет что ничего кардинально не меняется и при желании налоговики уже четыре года как вправе делать подобные запросы: «На самом деле еще в июне 2013 года вышел 134-ФЗ, который внёс изменения в ст. 86 НК РФ, упомянутые грозные поправки стали работать аж 4 года назад, с 01.07.2014 года!

Да, по закону налоговая может делать мотивированные запросы в банки, а банки обязаны давать ответы или выписки в течение трех рабочих дней. Но никто не собирается выгружать гигантский объем информации и что-то там анализировать.

ИФНС может запросить данные у банка в рамках налоговой проверки, а сами запросы должны быть одобрены руководителем вышестоящего налогового органа. Т.е. закон есть, но запросы налоговой точечны, а не поставлены на поток.

За 2017 год было всего 774 выездных проверок физлиц».

Тем не менее, пользователи Интернета волнуются и основания для волнений у них есть. «Получается, придется отчитываться обо всех поступлениях? Платить налоги с каждого перевода? — пишет телеграм-канал Кошелёк закрой. — Без паники. Разберемся по порядку.

Регулярные переводы родителям или детям, переводы внутри семьи, переводы денег по собственным счетам, переводы от друзей и коллег в счет долгов (мелких и крупных), подарки от других людей — все это не считается доходом. За эти переводы не надо отчитываться, с них не надо платить налоги.

С доходов надо, и вы — по логике закона — делаете это сами. Возможно, вас это удивит. Но система сейчас работает условно на доверии. Если вы получили перевод, вы не обязаны доказывать, что он не является доходом.

Иногда у налоговой могут появиться подозрения, что какой-то человек не платит налоги. Тогда — и только тогда — инспектор может запросить в банке информацию о ваших переводах.

Откуда берутся подозрения? Чаще всего случайно:

— человек официально числится безработным, но купил квартиру; налоговая задается вопросом: откуда деньги?

— человек получил перевод от организации, организация отчиталась за свои расходы, указав и этот перевод; а налоги человек вовремя не уплатил, несостыковочка

— инспектор проверял отправителя денег, не важно по какой причине, а он указал, что оплачивал какие-то услуги или товары на карту другому физлицу — и пошли проверять по цепочке

Все вышесказанное не касается банковских блокировок. Некоторые банки слишком рьяно выполняют предписания ЦБ — препятствовать отмыванию доходов и финансированию терроризма.

Кому беспокоиться из-за нововведений? Тем, кто сдает квартиры, фрилансерам, которые работают без договора, предпринимателям, которые не оформляются как ИП, или оформляются, но продолжают принимать деньги за товары и услуги на карту физлица.

Что грозит? Налоговая доначислит НДФЛ 13% по тем доходам, которые сможет доказать. Плюс штраф 20% от суммы неуплаченного налога. О штрафах и даже уголовном наказании за незаконное предпринимательнство я уже писала, не буду повторяться.

Отдельно скажу по поводу сдачи квартир. Доказать, что вы не просто получали безвозмездную регулярную помощь от ваших квартиросъемщиков будет просто. Учитываются не только показания арендаторов (налоговая понимает, что вы можете с ними договориться), но и соседей. А также размещение рекламы о сдаче квартиры в аренду».

«Исторический момент, когда экономика может совершить резкий поворот к натуральному обмену, ну как в древности — вы мне рыбу, я вам — гуся, — пишет телеграм-канал Физики и Юрики, посвящённый налоговой тематике.

— Гуся же нельзя на карту перевести? Нельзя, и слава Богу, так как с первого июля банки будут предоставлять налоговой всю информацию о поступающих средствах на счета физлиц.

Те поступления, которые ФНС расценит как прибыль — будут облагаться налогом, если у вас нет документального подтверждения, что вам вернули долг, дали в займы, или просто задонатили на лечение гуся.

В общем — все, кто не сможет пояснить за бабло, «обложатся» налогом и штраф заплатят, ну и само собой — пени. При переводе денег — указывайте назначение платежа, рекомендуют диванные эксперты, но они правы — возврат долга или дар от близких родственников не облагаются налогом.

Таким образом, кажется грядёт эра возврата долгов и любви к ближним своим, так как это единственные способы избежать утраты средств при переводе.Ничто так не укрепляет веру в человека, как 100-процентная предоплата. Наличными — хочется добавить.

А в целом, дорогой налогоплательщик, мы предупреждали — приводите свои финансовые дела в порядок, записывайтесь в самозанятые, платите 13 % (повышения не будет) — и жизнь будет готовить вам только приятные сюрпризы».

«Вот советы для самых осторожных, — отмечает journal.tinkoff.ru. — Просите тех, кто вам переводит деньги, указывать комментарий к платежу. Например: «подарок к дню рождения», «возвращаю долг», «любимая, купи себе шубу».

«Налоговая служба получит неограниченный доступ к информации о счетах физлиц, — отмечает телеграм-канал ИА «Стекломой.

— Это необходимо для того, чтобы вычислять переводы в адрес самозанятых, а также физиков, получающих неучтенные и не обложенные налогом доходы (например, арендные платежи). Так, информация о всех подозрительных переводах будет передаваться в ФНС.

Чтобы «обелиться», потребуется предоставить в банк обоснование в виде документов или пояснений. Переводы между родственниками и членами семей не будут считаться сомнительными.

Стоит также напомнить, что основанием для повышенного внимания налоговиков могут стать не только переводы на банковские карты, но даже обычные посты в социальных сетях.

«Широкую огласку получила налоговая проверка в Твери, — отмечает телеграм-канал Физики и Юрики. — там налоговики явились к домохозяйке, которая пекла торты и продавала их через Instagram.

Все это действо ИФНС назвали «рейдом по домашним кондитерским» — в результате героических усилий инспекторов выявлено несколько десятков женщин, пекущих дома торты.

Перца в сладкую историю добавляет и комментарий владелицы крупной местной кондитерской, которая сетует на то, что домохозяйки «отнимают ее рынок», при этом не пополняют госбюджет, в отличие от нее, порядочной налогоплательщицы — и вполне вероятно, что именно бизнесмен инициировала жесткие эти разборки с ароматом рома и мускатного ореха. Так что тверским кондитерам, желающим остаться в тени и не делиться сладкими деньгами с российским бюджетом, придется перекочевать из уютного Instagram и ВК в шифрованный Telegram».

Россияне будут платить налоги за переводы на карту. Это правда?

Кто будет платить налоги за поступление денег онлайн-переводами | На пальцахПодробнее

Налог на банковские переводы физ лиц в 2022 году с карты на картуПодробнее

Штрафы за переводы с карты на карту. Что нужно знать о налоговых проверках в 2022 годуПодробнее

ЦБ: новые параметры контроля за банковскими картами | переводы | блокировки | налогиПодробнее

Какие переводы интересуют налоговую и банки? / Налог на перевод с карты на карту в 2021 годуПодробнее

Какие денежные переводы привлекают внимание налоговой?Подробнее

Переводы с карты на карту. Россияне вне закона?Подробнее

Как перевести деньги за границу и обратно в Россию в условиях санкций легально!Подробнее

С переводов на карту будут брать налогиПодробнее

Кошмар для «физиков»: готовьтесь платить налоги за переводы на картуПодробнее

Налог за перевод денег с карты на карту между родственниками в 2022 годуПодробнее

Можно ли принимать оплату на личную карту? Налог с перевода денег на карту в 2020 году.Подробнее

Закон о криптовалюте 2021. Как платить налоги.Подробнее

Сколько РЕАЛЬНО налогов мы платим?Подробнее

Налог с процентных доходов по вкладам с 2021. Платить придется всем!Подробнее

Сбербанк ввел налог за переводы с карты на карту между физическими лицамиПодробнее

НАЛОГ на ПЕРЕВОДЫ по Картам. Как Обосновать свои ДОХОДЫ?Подробнее

Платить налоги с личных переводов по банковским картам никто не будетПодробнее

Перевод с карты на на карту / Налог 13%?Подробнее

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector