Идет ли стаж у самозанятых

Государство проводит политику по выводу самозанятых граждан из тени. С одной стороны, это дает дополнительные поступления налогов в казну, с другой – дает возможность тем, кто работает «на себя» пользоваться системой социального обеспечения.

В том числе и возможностью получать пенсию по старости.

В связи с этим для лиц, занимающихся получением дохода от профессиональной деятельности, очень важен вопрос – идет ли стаж у самозанятых граждан, как он фиксируется и как повлияет на жизнь будущего пенсионера.

Что такое пенсия и трудовой стаж

Пенсия – это денежное пособие, которое государство выплачивает до конца жизни гражданам, достигшим определенного возраста. Планка этого возраста будет увеличиваться до 2024 года и составит 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин.

Для получения права на выплату госпособия, кроме достижения установленного порога по возрасту, необходимо иметь определенный трудовой стаж, который представляет суммарную продолжительность трудовой деятельности. В 2019 году этот период должен быть не менее 10 лет, в 2024 он составит уже 15 лет. От продолжительности стажа будет зависеть величина пенсионного пособия.

Идет ли стаж у самозанятых

Что идет в стаж работы

В стаж работы засчитывается период работы гражданина, в течение которого его работодатель осуществлял перечисления в ПФ России.

Для тех, кто во время своей трудовой деятельности не являлся наемным работником, в стаж засчитывается время, когда гражданин на добровольной основе уплачивал взносы в Пенсионный фонд РФ, тем самым вступая в сферу пенсионного страхования. Дополнительно в период трудовой деятельности могут быть засчитаны:

  • время прохождения службы в рядах Вооруженных сил РФ;
  • период ухода за ребенком до полутора лет или за инвалидом, престарелым лицом;
  • пребывание в статусе зарегистрированного безработного;
  • другие обстоятельства в соответствии с законом.

Важно! Понятие непрерывности стажа в настоящее время исключено из законодательства РФ.

Виды стажа

Указанные выше обстоятельства относятся к общему трудовому стажу. Также пенсионным законодательством предусмотрены такие понятия, как:

  1. Специальный стаж. Это понятие применяется ко времени работы в определенных условиях: в районах Крайнего Севера, в других местностях, имеющих районный коэффициент и т. п., в особых (вредных) производственных условиях, в профессиях и должностях, в которых засчитывается выслуга лет.
  2. Страховой стаж. Это время, в течение которого за гражданина перечислялись взносы в ПФР. От общего стажа отличается тем, что взносы могли выплачиваться и в периоды, когда гражданин не трудился (по инвалидности, по уходу и т. д.).

Важно! В этот вид стажа засчитываются «нерабочие» периоды, если до или после них гражданин осуществлял трудовую деятельность.

В каких случаях самозанятым идет стаж

Отвечая на вопрос, входит ли самозанятость в трудовой стаж, следует знать, что таким гражданам стаж засчитывается в те периоды, когда они добровольно перечисляли страховые взносы в пенсионный фонд. Если за какой-то год перечислений не производилось, то и стаж за это время не начисляется.

Важно! Перечисление страховых взносов в этом случае не уменьшает начисленный налог на прибыль.

Идет ли стаж у самозанятых

Положена ли пенсия самозанятым гражданам

Самозанятые и пенсия – эти взаимоотношения вызывают больше вопросов, чем ответов. Закон обязывает самозанятых платить лишь налог с полученного дохода, обязательных пенсионных отчислений не предусмотрено. Граждане, работающие «на себя», могут претендовать лишь на социальную пенсию.

Право на такие выплаты возникает на пять лет позже, чем на страховые, к тому же индексация такого пособия происходит реже, чем трудовой пенсии.

Но гражданин, имеющий статус самозанятого, может сам встать на учет в ПФ и начать перечислять страховые взносы за себя.

Также возможна ситуация, когда самозанятый делает взносы за другого неработающего гражданина. Например, за супругу, занятую домашним хозяйством.

Как зарегистрироваться в Пенсионном Фонде

Чтобы добровольно вступить в программу пенсионного страхования, надо подать заявление о вступлении в территориальный филиал ПФ по месту жительства. Форму заявления можно скачать на официальном ресурсе ПФР в интернете.

Должны ли самозанятые платить взносы в Пенсионный фонд

В этом вопросе законодательством предусмотрен выбор:

  • обеспечить «подушку безопасности» на старость самостоятельно и платить только налог на прибыль в размере 4% или 6% – и в этом случае претендовать только на социальную пенсию;
  • вступить в добровольные отношения с ПФР, самостоятельно определяя размер отчислений в установленных пределах.

Перечислять страховые взносы является правом самозанятого человека, но не обязанностью.

Идет ли стаж у самозанятых

Отчисления в пенсионный фонд для самозанятых

Самозанятый гражданин ежегодно определяет размер выплат в ПФР в пределах минимального и максимального порогов, установленных законом. В 2019 году минимальная планка взноса (в год) определена в размере 29 799,2 руб., максимальная планка – восьмикратный размер от минимальной.

Если заплатить меньше минимума, то стаж за оплачиваемый год будет пропорционально пересчитан.

Важно! Перечисление платежей за предыдущие годы не предусмотрено.

Самостоятельные взносы в ПФР

Как любой гражданин России, лицо, занятое работой «на себя», имеет право формировать накопительную часть пенсии, перечисляя туда взносы. Размер платежей определяется самостоятельно.

Для самозанятых доступны различные негосударственные пенсионные программы, при участии в них можно не задумываться, идет ли стаж у самозанятых, так как принцип начисления пособия в этом варианте другой.

Идет ли стаж у самозанятых

Условия назначения пенсии самозанятым

Условия получения соцпособия от государства таковы:

  • достижение возраста завершения трудовой деятельности;
  • наличие не менее 9 лет страхового стажа;
  • пенсионный коэффициент 30 и более.

Если условия (кроме возраста) не выполняются, гражданин может рассчитывать только на соцпенсию.

Какую пенсию будут получать самозанятые

Гражданин получит пенсионное обеспечение самозанятых, если выполнены следующие условия:

  • регистрация гражданина в качестве получающего доход от профессиональной деятельности;
  • оформление отношений с ПФ РФ.

Можно получать накопительную пенсию (государственную или негосударственную), если своевременно был заключен договор с соответствующим фондом. В остальных случаях самозанятый может претендовать лишь на социальную пенсию.

Идет ли стаж у самозанятых

Как рассчитать свою пенсию

Для расчета пенсии самозанятого населения потребуется знать состояние своих пенсионных накоплений. В личном кабинете налогоплательщика на официальном ресурсе ИФНС в интернете можно узнать две ключевые цифры:

  • наработанный стаж;
  • количество пенсионных баллов.

Исходя из этих данных, можно посчитать размер полагающейся пенсии посредством пенсионного калькулятора, размещенного на этом же портале.

Как отличается пенсия самозанятых и наемных работников

Пенсия самозанятых и пенсионное пособие наемных работников отличаются размером. У наемных работников цифра выше, потому что работодатель периодически делает отчисления в ПФ за каждого работающего.

За год сумма этих платежей по статистическим данным превышает платежи лиц, работающих «на себя» примерно в два раза.

Страховых баллов, из которых рассчитывается будущее пособие, за тот же период у работников также получается вдвое больше.

Как оформить пенсию самозанятым гражданам

Процедура оформления пенсионного пособия практически не отличается от аналогичной процедуры для прочих граждан. В ПФ надо предоставить:

  • паспорт;
  • СНИЛС;
  • два заявления: о назначении пособия и о способе доставки денег.

Также следует приложить свидетельство о профессиональной деятельности.

Идет ли стаж у самозанятых

Проще всего выполнить оформление через портал государственных услуг. Доступна отправка почтой России, а можно лично пойти в филиал ПФ.

Что делать, чтобы у самозанятого была достойная пенсия

Первое, что нужно сделать – легализоваться в качестве лица, получающего доход от профессиональной деятельности, и подать заявление в Пенсионный фонд. Если время упущено, то увеличить будущие выплаты можно, отсрочив время выхода на пенсию. За этот срок можно добрать недостающие пенсионные баллы.

Размер госпособия зависит от размеров перечислений, но они имеют ограничение по максимальному размеру, и наверстать упущенное время таким способом будет сложно.

Индексируется ли пенсия самозанятым пенсионерам

Индексация пособий пенсионерам, получающим пособие за предыдущую профессиональную деятельность, производится в обычном порядке, кроме одного нюанса. Если пенсионер продолжает работать «на себя», он не попадает под категорию работающих пенсионеров, которым во время трудовой деятельности пенсия не индексируется. И его пособие регулярно повышается для компенсации инфляционных потерь.

Идет ли стаж у самозанятых, как начисляется трудовая пенсия для плательщиков НПД

Самозанятые – это новая категория физических лиц, которые могут легально заниматься доходной деятельностью. При этом они не относятся ни к наемным работникам, ни к предпринимателям, поэтому страховые взносы за них платить необязательно. Идет ли стаж у самозанятых, смогут ли они рассчитывать на пенсию? Единого ответа на этот вопрос нет, поэтому давайте разбираться.

Кто имеет право на пенсию в РФ

Пенсионная система в России справедливо критикуется уже не первый год. Сложная и запутанная формула расчета размера пенсий не позволяет самостоятельно проверить корректность начислений.

Неслучайно после очередной проверки деятельности ПФР Счетной палатой в августе 2020 года выявлены нарушения пенсионных прав россиян. После этого лидер «Справедливой России» Сергей Миронов предложил вообще ликвидировать Пенсионный фонд из-за низкой эффективности.

Действительно, нарекания к работе ПФР есть уже давно. Поэтому администрирование страховых взносов было передано Федеральной налоговой службе, которая справляется с этим более успешно. А теперь предлагается всю деятельность по контролю за пенсиями передать ФНС.

Но независимо от того, какой орган в итоге будет заниматься начислением и выплатами, пенсия – это право, гарантированное Конституцией РФ. Правда, формулировка статьи 39 Конституции может ввести в заблуждение, потому что она звучит так: «Государственные пенсии и социальные пособия устанавливаются законом».

Из-за этого создается впечатление, что пенсию, как и в Советском Союзе, выплачивает гражданам само государство. Это не совсем так. Действительно, социальные пенсии по возрасту, инвалидности, потере кормильца, для воспитания детей выплачиваются из бюджета. При этом получателю такой пенсии не надо ее зарабатывать, она начисляется просто по факту наступления определенных обстоятельств.

Читайте также:  Типовые проводки по бюджетному учету

Но если говорить о пенсиях наемных работников и предпринимателей, то здесь действует механизм страхования. И чтобы получать страховую пенсию, которая выше социальной, надо заранее отчислять на нее взносы.

Тарифы обязательных страховых взносов зависят от категории застрахованного лица:

  • за наемного работника надо перечислять 22% от зарплаты и некоторых других выплат, но если работодатель относится к субъектам МСП, то с зарплаты выше МРОТ ставка составит только 10%;
  • индивидуальные предприниматели отчисляют за себя фиксированные суммы (в 2024 году это 34 445 рублей), если их доход не превышает 300 000 рублей в год — плюс еще 1% с дохода выше этого лимита.

Учредители юридических лиц взносы сами за себя не платят. Поэтому, если они не оформлены в штат своей организации и нигде не работают официально, то стаж для пенсии у них не начисляется.

Кроме того, любой человек, который не работает и не занимается зарегистрированным бизнесом, вправе перечислять взносы на свою пенсию добровольно. Или это может делать за него другое лицо, например, муж платит взносы на страховую пенсию своей жены-домохозяйки.

Будет ли самозанятый получать страховую пенсию

Вернемся к теме нашей статьи – идет ли стаж у самозанятых? Входит ли самозанятость в трудовой стаж? Выше мы уже отметили, что самозанятый не относится к наемным работникам, поэтому понятие трудового стажа к нему вообще не применимо.

Работодателей у этой категории нет, и взносы за себя они тоже платить не обязаны. А значит, получать страховую пенсию просто по факту своей регистрации в качестве плательщика НПД самозанятые не смогут. Но никто не запрещает им перечислять взносы на свою пенсию в добровольном порядке.

Поэтому ответ на вопрос, идет ли стаж при самозанятости, зависит от того, платит ли самозанятый за себя взносы. Если да, то у него будет формироваться стаж для начисления страховой пенсии, так же, как у индивидуальных предпринимателей. Если нет, то рассчитывать можно только на социальную пенсию по старости.

Таким образом, самозанятым надо самим решать – платить за себя страховые взносы или нет. Ведь есть ситуации, при которых человек уже зарабатывает на страховую пенсию, например, совмещает работу по найму и подработку в качестве самозанятого. Или в качестве плательщика НПД зарегистрировался гражданин, который уже вышел на пенсию.

Но если никакого другого дохода, кроме как от самозанятости, нет, а страховой стаж не заработан, надо позаботиться о своем пенсионном обеспечении. Потому что социальная пенсия по старости выплачивается в меньшем размере, чем страховая, да еще и позже на 5 лет.

Стоит ли самозанятому платить страховые взносы

Итак, мы выяснили, что самозанятые, они же плательщики НПД, не обязаны перечислять за себя страховые взносы. Можно платить только налог на профессиональный доход по ставке 4% или 6%. Только не забывайте, что на страховую пенсию в таком случае нельзя рассчитывать.

Но если плательщик НПД все-таки решит платить пенсионные взносы, то во что ему это обойдется? Исходя из правил расчета пенсии, действующих сейчас, самозанятый должен заплатить за год своего страхового стажа столько же, сколько ИП – 34 445 рублей. Такая сумма установлена на 2022 год.

Обычно фиксированная сумма взносов увеличивается ежегодно, и в 2023 году она составит уже 36 723.

Если же годовой доход самозанятого превысит 300 000 рублей, то к обязательной сумме надо добавить еще 1% дохода свыше этого лимита. Например, если за 2022 год самозанятый заработал 500 000 рублей, то на пенсию должен перечислить (34 445 + 2 000) 36 445 рублей.

А какую пенсию он в итоге будет получать? Для ответа на этот вопрос можно воспользоваться калькулятором ПФР.

Возьмем для примера человека, у которого вообще нет страхового стажа, но теперь он планирует в течение 10 лет отчислять взносы на пенсию. При годовом доходе до 300 000 рублей он станет получать 8 894,78 рублей.

Идет ли стаж у самозанятых

А вот при годовом доходе в 1 млн рублей пенсия практически не вырастет и составит 8 910 рублей.

Идет ли стаж у самозанятых

Но если взносы отчислять хотя бы 15 лет, то даже при годовом доходе до 300 000 рублей пенсия будет уже 10 499 рублей.

Идет ли стаж у самозанятых

Конечно, суммы небольшие, даже по сравнению со средней пенсией наемных работников, которая сейчас в РФ составляет около 15 000 рублей. И чтобы получать сопоставимую сумму, самозанятому придется отчислять взносы в течение 30 лет.

Идет ли стаж у самозанятых

Что будет, если взносы не платить и, соответственно, не иметь страхового стажа? Государство обещает, что при достижении определенного возраста – 65 лет для женщин и 70 лет для мужчин – будет выплачиваться социальная пенсия по старости. Сейчас она составляет 5 283 рубля плюс доплата до прожиточного уровня пенсионера в регионе вашего проживания.

Конечно, когда нынешние самозанятые достигнут пенсионного возраста, все эти правила еще изменятся. Но вряд ли выплаты из системы обязательного пенсионного страхования будут обеспечивать все необходимые потребности человека. Поэтому стоит подумать о дополнительных инструментах накопления финансовой подушки.

Пожалуйста, оцените информацию, если она была вам полезна:

Пенсия для самозанятых: как получить стаж и пенсионные баллы, если платить НПД?

Идет ли стаж у самозанятых

Самозанятые-физические лица освобождены от уплаты пенсионных взносов. Но чего же ждать тогда на пенсии? На какое пенсионное обеспечение следует рассчитывать таким людям и куда перечисляются их налоги. В данной статье под самозанятыми признается люди, которые не зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей.

Самозанятые уплачивают только налог на профессиональный доход. Ставка НПД:

  • 4% от доходов, полученных от физических лиц;
  • 6% от доходов, полученных от индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Никакие другие налоги или взносы плательщики НПД уплачивать не должны. По собственному желанию самозанятые могут заключить договор добровольного пенсионного обеспечения, однако это не обязательно.

Как распределяется уплаченный налог

Согласно статье 146 Бюджетного кодекса РФ, налог на профессиональный доход распределяется с следующих направлениях:

  • 63% уплаченного НПД – в региональный бюджет;
  • 37% уплаченного НПД – в фонд медицинского страхования.

Причем самозанятый не распределяет налог – он уплачивает его общей суммой, а распределением занимаются специалисты налоговой службы.

Пенсионные взносы у самозанятого

В соответствии с Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ самозанятые не обязаны уплачиваться взносы в ПФР. Однако по собственному желанию они могут заключить договор с ПФР о добровольных взносах на пенсионное обеспечение.

Более подробно о добровольных взносах в ПФР можно прочитать в другой статье.

Исчисление пенсионного стажа

Так как плательщики НПД не признается застрахованными в соответствии с пенсионным законодательством, то у них не идет исчисление стажа для начисления пенсии.

При условии, что самозанятый будет уплачивать добровольные взносы в ПФР, то пенсионный стаж будет рассчитываться за все периоды, когда действовал договор.

На какую пенсию может рассчитывать самозанятый

В связи с тем, что самозанятые не уплачивают взносы, у них не исчисляется стаж.

Страховая пенсия по старости назначается при одновременном выполнении двух условий*:

  1. 15 лет официального трудового стажа;
  2. 30 пенсионных баллов.

*для людей, выходящих на пенсию после 2024 года.

Если у человека не хватает пенсионного стажа или пенсионных баллов, то ему назначается только социальная пенсия. Такой вид пенсии назначается спустя 5 лет после наступления пенсионного возраста, то есть в 65 лет для женщин и в 70 лет для мужчин. Ранее этого возраста пенсию по старости не дадут. Исключение: если пенсия наступает в период до кона 2024 года.

Размер социальной пенсии с 1 апреля 2021 года составляет 5 796,76 рублей. При условии, что средняя пенсия по старости в России составляет более 15 000 рублей, социальная пенсия почти в 3 раза меньше.

Какой размер социальной пенсии будет в следующих годах, сказать невозможно. Однако очевидно одно – такая пенсия будет в 2-3 раза меньше страховой. Следовательно, плательщики НПД могут не рассчитывать на нормальную пенсию в старости.

Как самозанятому не остаться без пенсии

Если плательщик НПД не хочет остаться без пенсии, то можно предложить три варианта:

  • дополнительное официальное трудоустройство;
  • уплата добровольных взносов;
  • регистрация ИП.
Читайте также:  Покупка квартиры в общую долевую собственность с ребенком. Как получить вычет

Законодательство не запрещает совмещать уплату НПД и официальное трудоустройство. То есть человек может работать по трудовому законодательству и получать доход от профессиональной деятельности. В этом случае работодатель будет уплачивать пенсионные взносы за сотрудника, а профессиональная деятельность будет приносить дополнительный доход.

https://www.youtube.com/watch?v=a0DubeR9duw\u0026t=192s

Причем не важно, будет человек работать на полную ставку или нет, пенсионный стаж все равно будет исчисляться. А вот размер страховой пенсии будет напрямую зависеть от размера заработной платы, то есть от начисленных пенсионных баллов.

Следующий вариант – это добровольная уплата пенсионных взносов. За 2021 год придется заплатить порядка 34 000 рублей, только в этом случае у самозанятого будет начисляться пенсионный стаж и баллы.

Уплачивать НПД могут не только физические лица, но и ИП. В соответствии с НК РФ, индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать страховые взносы «за себя», в которые включены и взносы на ОПС.

То есть, если самозанятый зарегистрируется в качестве ИП, то он будет считаться зарегистрированным в обязательном пенсионном обеспечении. Ему также будет начисляться пенсионный стаж и баллы.

Последний вариант – это самостоятельно откладывать себе на старость. Но не все люди могут накопить хорошую сумму и не использовать ее. Например, открыть вклад, постоянно его продлевать и пополнять.

В этом случае самозанятый не будет являться застрахованным в ОПС, но накопления сможет использовать по своему усмотрению и снимать необходимую сумму.

А спустя 5 лет после наступления пенсионного возраста – подать на социальную пенсию.

Статус самозанятого: все плюсы и минусы

Налог на профессиональный доход (НПД), или по-простому «самозанятость» в качестве эксперимента был введен в 2019 году в четырех регионах. А с 1 июля 2020 года вошел в число налоговых режимов, применяемых по всей стране.

В настоящее время налоговики анализируют онлайн-пространство, чтобы найти «частников», которые не платят налоги со своей деятельности.

В свою очередь «частники» не хотят регистрироваться как ИП, так как придется платить взносы и сдавать отчетность. Режим самозанятости позволяет работать законно, и при это существенно сэкономить.

Налоговые ставки НПД гораздо ниже других систем налогообложения, отчетность сдавать не нужно, а онлайн-касса не требуется.

Несмотря на простоту НПД, вопрос о том, становиться ли самозанятым, неоднозначен для граждан. Разбираемся во всех вопросах и рассказываем о плюсах и минусах спецрежима, чтобы вам было проще сделать выбор.

Кратко о режиме самозанятости в вопросах и ответах

Кто может оформить самозанятость?

ИП и физлица, которые самостоятельно, без наемных сотрудников оказывают услуги, выполняют работы и продают товары собственного производства. НПД подходит всем категориям граждан, но есть ограничения по видам деятельности, они перечислены в п.2 ст.4 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Подробно мы писали об этом в статье «Закон о самозанятых»

Размер налоговых ставок и налоговых вычетов

Ставки НПД зависят от того, кому самозанятый гражданин оказывает услуги или продает товары:

  • 4% ─ при работе с физлицами;
  • 6% ─ с выручки от организаций.

Каждому налогоплательщику на НПД положены налоговые вычеты ─ своеобразный бонус от государства в размере 10 000 рублей, который уменьшает налог.

Что является налоговой базой, какие еще отчисления делает самозанятый и примеры расчетов в статье «Закон о самозанятых».

Налоговая рассчитывает сумму налога и присылает ее самозанятому в «Моем налоге» вместе с реквизитами для перевода до 12 числа месяца, следующего за отчетным. Перечислить деньги требуется не позднее 25 числа.

Минимальный размер налога к уплате ─ 100 рублей, если сумма меньше, ее присоединяют к следующему месяцу.

Более подробно о самозанятости читайте в этой статье.

Отчетный документ самозанятых

Обязанность плательщиков НПД ─ после получения оплаты отправка чеков клиентам, сформированных в приложении «Мой налог».

Заключать письменный договор с заказчиком самозанятому необязательно. Тем не менее при появлении разногласий апеллировать к подписанному договору надежнее, чем ссылаться на устные договоренности.

Так вы сможете отстоять свои интересы и перед заказчиком, и в суде. Специальной формы договора для самозанятых нет, сгодится типовой ─ гражданско-правового характера.

При оформлении документа не забудьте указать, что исполнитель ─ плательщик НПД.

Также вам необязательно предоставлять акты выполненных работ. Однако, если заказчику принципиально важно получать от вас перечисленные документы, смело принимайте такие условия, ведь законодательству они не противоречат.

Самозанятые: плюсы и минусы

Самозанятые: плюсы

  1. НПД позволяет получать прибыль и не бояться, что налоговая привлечет к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность, заставит платить налог на доходы (НДФЛ) в размере 13%, НДС по ставке 20% и штраф.

  2. Просто зарегистрироваться ─ не придется никуда ходить, всё происходит онлайн. Подробно о регистрации мы рассказываем в статье «Как стать самозанятым».

  3. Не надо самим рассчитывать сумму налога, это делает налоговая.

  4. Отсутствие отчетности.

  5. Нет обязательной уплаты страховых взносов.

  6. Не нужно открывать расчетный счет, так как принимать оплату можно любыми способами, включая перевод на вашу личную банковскую карту и электронные кошельки.

  7. Не требуется онлайн-касса.

  8. Вы можете официально подтвердить свои доходы, например, для получения кредита ─ соответствующая справка формируется в приложении «Мой налог».

  9. Самозанятую деятельность легко совмещать с наемной работой. Например, у вас трудовой договор и есть квартира, которую сдаете в аренду. В этом случае с зарплаты вы платите НДФЛ в размере 13%, а с аренды по НПД только 4 или 6%.

Самозанятые: минусы

  1. Ограничение в доходах ─ не более 2,4 млн руб. в год.

  2. Ограничения по видам деятельности.

    Так, нельзя перепродавать товары, продавать подакцизную и маркированную продукцию или быть агентами.

    • Например, у самозанятого кондитера есть магазин, где он продает свои торты, но добавить в ассортимент фабричные конфеты и шоколад у предпринимателя не получится.
    • Или другой пример ─ на самозанятости можно шить одежду на заказ, так как это услуги по пошиву, но отшивать модели на продажу нельзя, так как одежда подлежит обязательной маркировке.
  3. Нельзя нанимать сотрудников, что при расширении бизнеса может стать проблемой.

  4. В течение двух лет после увольнения из штата не получится сотрудничать с бывшим работодателем. Например, переводчик работал по трудовому договору, уволился, стал самозанятым. Брать заказы у компании, где он работал нельзя в течение двух лет.

  5. Не идет трудовой стаж для будущей пенсии, так как самозанятые не платят взносы в Пенсионный фонд. Чтобы стаж начислялся, можно самостоятельно перечислять деньги в ПФ.

  6. ИП на НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами, это ограничивает возможности бизнеса.

  7. Некоторые организации с осторожностью относятся к самозанятым подрядчикам, особенно к тем, кто работает полный день, так как подобные отношения налоговая может перевести в трудовые. Последствия для организации ─ доначисление взносов и НДФЛ.

Когда самозанятым понадобится статус ИП

Если есть необходимость принимать оплату банковскими картами через терминалы эквайринга

Подключить эквайринг может только ИП. Как и почему это происходит, разберем на примере.

Светлана самозанятая, у нее маленький магазин, где она продает кондитерские изделия, выпечку и хлеб собственного производства. Посетителей достаточно, особенно в час пик, почти ни у кого нет наличных денег, только карты.

Без эквайринга Светлана просила покупателей переводить оплату через онлайн-банки. И пока посетителей было мало, такая схема работала. Но когда стали образовываться очереди, многие люди возмущались или просто уходили.

Светлана поняла ─ нужно ставить терминал. В банке ей сказали, что без расчетного счета подключить эквайринг нельзя. А у физлица, даже в статусе самозанятого открыть такой счет не получится по закону, нужно ИП.

Светлана зарегистрировалась как ИП, открыла расчетный счет и подключила эквайринг. И при этом осталась на НПД.

Если вы заняты определенными видами деятельности

В некоторых сферах бизнеса можно работать только ИП или организациям.

Например, работать в такси, согласно закону от 21.04.2011 № 69-ФЗ, могут только индивидуальные предприниматели.

Стаж самозанятых: копим годы по-умному

Режим налога на профессиональную деятельность не предусматривает зачета стажа самозанятого в общий трудовой стаж. Хотя самозанятый работает и платит налоги, но у него не образуется трудовой стаж из-за того, что он не отчисляет взносы в Пенсионный фонд. Однако есть возможность работать самозанятым и копить стаж. Как? Об этом и поговорим.

Почему важно иметь стаж?

Сначала несколько слов о том, почему нам так важно, идет ли стаж самозанятого в зачет или теряется. Начиная с 2001 года, человек получает право выхода на заслуженный отдых с получением страховой пенсии по старости одновременное выполнение трех условий:

  • достижение пенсионного возраста (для 2020 года женщины – 57 лет, мужчины – 62 года);
  • общий трудовой стаж от 15 лет;
  • наличие 30 и более пенсионных баллов.

Все три условия крайне важны. И если повлиять на первое особых возможностей нет, то второе и третье целиком в наших руках.

Читайте также:  Кратко об изготовлении ЭЦП

https://www.youtube.com/watch?v=jO1Nud7Wgik

Нехватка срока общего стажа, равно как и пенсионных баллов, станет основанием для получения только социальной пенсии. Её размер равен прожиточному минимуму региона. И то, получить ее можно лишь через 5 лет позже достижения пенсионного возраста: в 2020 году – женщины при достижении 62, мужчины – 67 лет.

Так что есть смысл накопить и трудовой стаж, и баллы, чтобы получать больше, чем минимум.

Самозанятый и трудовой стаж

По общим правилам, стаж самозанятого не идет в зачет общего трудового стажа. Это и есть один из главных минусов режима самозанятости.

Трудовой стаж считается в годах работы всех граждан, за исключением самозанятых. Правда, к годам работы приравнивают и некоторые другие периоды в жизни: время ухода за ребенком для мам в декрете, срок службы в армии, учеба в вузе и т.д. В такие «особенные» годы даже самозанятые копят стаж, ничего при этом не предпринимая.

Но одним только декретным временем и годом в армии нужных лет не собрать. То есть, самозанятые обречены получать минимальную пенсию? – спросите вы. А мы ответим: «Только те, кто будет ждать у моря погоды». Есть как минимум 3 способа наработать стаж, оставаясь самозанятым.

Как самозанятому получить нужный стаж

Чтобы самозанятому не остаться без стажа, можно отчислять страховые и пенсионные взносы в добровольном порядке. Для этого необходимо подать заявление в Пенсионный фонд и заключить с ним договор. Сделать это лучше перед наступлением нового налогового периода, т.е. до начала следующего года.

После заключения договора самозанятый может свободно отчислять средства на свой счет в ПФР и таким образом самостоятельно формировать свой стаж. 

Если смотреть шире, получается, что самозанятый покупает себе недостающие годы за собственные деньги. Одновременно с покупкой стажа ему начисляются и баллы, которые рассчитываются по специальной формуле. Для того, чтобы узнать, сколько лет стажа самозанятому нужно купить, можно воспользоваться удобным калькулятором от ПФР.

Так как уплата взносов в фонд не является обязанностью самозанятого, то совершать платежи в зачет будущей пенсии он может:

  • в любое время годового отчетного периода – с 1 января по 31 декабря;
  • величина и число каждого отдельного взноса не ограничена;
  • общая сумма средств за годовой период должна составлять не менее 32 448 рублей и не более 256 186 рублей;
  • если общая сумма средств будет меньше 32 448 рублей, то засчитают не 1 год стажа, а пропорционально уплаченной сумме срок.

В последнем пункте, например, если самозанятый уплатит 32 000 рублей ровно – получит почти год, 20 000 – почти 8 месяцев стажа и т.д.

Способ не копить стаж, а купить его подойдет тем, кому до пенсии остается немного лет и другого способа заработать необходимые годы и баллы просто нет.

Хотя закон предполагает возможным и приобретение всего необходимого стажа самозанятым в добровольном порядке. Проще говоря, вы можете ни дня не работать по трудовому договору, но при этом купите себе годы стажа.

В этом, кстати, преимущество самозанятых от остальных трудящихся. Не оформившие самозанятость граждане могут купить себе за взносы только половину «обязательных» лет и баллов. Самозанятые — могут все.

Если самозанятый дополнительно работает по трудовому договору

  • Если самозанятый не хочет формировать стаж самостоятельно, остается надеяться только на работодателя.
  • Напомним, что самозанятый не может нанимать себе помощников по трудовому договору, однако может сам работать как обычный трудящийся – сотрудник компании или предприятия.
  • Правда, его деятельность в качестве наемного рабочего будет облагаться налогом НДФЛ (налогом на доход физического лица) по ставке 13%, которые работодатель самостоятельно уплатит без всякого заявления со стороны трудящегося (от своей предпринимательской деятельности он будет по-прежнему платить 4-6%).

Как у любого другого лица, стаж самозанятого, который одновременно работает по трудовому договору будет считаться год к году.

https://www.youtube.com/watch?v=jO1Nud7Wgik\u0026t=17s

Таким образом, пока самозанятый ведет трудовую деятельность на предприятии по найму с заключенным трудовым договором, его стаж растет согласно сроку работы. 1 год непрерывного стажа на предприятии = 1 году в зачет общего трудового стажа. С баллами немного сложнее, но их посчитать также можно на калькуляторе ПФР.

Если работает по ГПД как работник

Стаж самозанятого, который заключает гражданско-правовой договор по найму (не как самозанятый, а просто как наемный работник) идет согласно сроку договора найма. Методика подсчета та же, что и при работе по трудовому договору: 1 год работы по ГПД = 1 году стажа в общий зачет.

Если срок участия самозанятого в деятельности компании не указан в договоре ГПД, то договор могут признать незаключенным и стажа в ПФР не зачислят.

Срок действия договора может быть продлен по согласию сторон.

Тогда для подтверждения дополнительного стажа самозанятому понадобится либо заключить еще один договор с фирмой, либо подтвердить факт продолжения своей работы в ней датой подписания Акта приема выполненных работ, который работодатель передает сотруднику при полном принятии всех работ по договору. Правда, ПФР не всегда встает на сторону работника в этом вопросе.

Теперь вы не только знаете идет ли стаж у самозанятых, но и владеете информацией о том, как его наработать или купить. Конкретные способы зависят от выбора самого самозанятого и от того, каким количеством лет до пенсии и силами к работе он располагает.

(Visited 1 542 times, 4 visits today)

Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.

Идет ли стаж у самозанятых граждан, входит ли самозанятость в трудовой стаж для пенсии

По закону самозанятые освобождены от уплаты страховых взносов, а значит и взносов на пенсию. Самозанятые платят налог по ставке 4% при получении дохода от физлиц и 6% при получении дохода от юрлиц и ИП. Одна часть уплаченного налога зачисляется в фонд обязательного медицинского страхования (37%), а другая (63%) уходит в региональный бюджет. 

Виды пенсий

В России есть несколько видов пенсий. Разберем социальную и страховую. Социальную пенсию можно получить, даже если у вас нет трудового стажа, коэффициентов и страховых взносов.

Право на такую пенсию появляется на пять лет позже наступления пенсионного возраста, который на 2020 год составляет 55.5 лет для женщин и 60.5 для мужчин. В связи с пенсионной реформой возрасты каждый год будет меняться.

Социальная пенсия по старости сейчас выплачивается в размере 5 606,15 руб. в месяц.

Для получения страховой же, нужно накопить минимальный трудовой стаж и заработать необходимое количество пенсионных баллов. Фиксированный базовый размер страховой пенсии в 2020 году составляет 5 686, 25 руб. На количество баллов влияет и размер уплаченных взносов. Для страховой пенсии нужно иметь минимум 15 лет стажа и 30 баллов. 

Как получить страховую пенсию? Есть два законных варианта:

  1. Самому платить взносы в ПФР.
  2. Совмещать самозанятость и работу.

Самостоятельная уплата взносов в ПФР

Самозанятый имеет право на добровольное пенсионное страхование. Это значит, что вы можете докупить себе стаж и пенсионные баллы для страховой пенсии. Чтобы стать участником программы добровольного пенсионного страхования, нужно добровольно вступить в Пенсионный фонд. Сделать это можно двумя способами:

  • Распечатать заявление (дать ссылку), заполнить и отнести в ПФР своего региона.
  • Автоматически, через приложение “Мой налог”

После подачи заявления ПФР зарегистрирует самозанятого и выдаст уведомление о регистрации. Ваш страховой стаж будет отсчитываться от даты подачи заявления. Платить нужно до 31 декабря того года, который вы используете в пенсии.

Например, если хотите, чтобы 2020 год засчитали в трудовой стаж, нужно заплатить до 31 декабря 2020 года. Платить взносы можно сразу всей суммой, или же разделив её на любые части. Если заплатите ниже фиксированной суммы, в стаж зачислят пропорциональный период.

Сумма добровольного взноса в ПФР за год стажа на 2020 год равняется 32 448  руб.

Оплачивать взносы также можно с банковской карты, через приложение “Мой налог”.

Совмещение самозанятости и работы 

Работая официально, вы становитесь объектом обязательного пенсионного страхования. Работодатель перечисляет за вас в Пенсионный Фонд России страховые взносы —  ОПС (22%).

 Дополнительный налог в этом случае — ваша самозанятость. Вы получаете зарплату, выписываете чеки и платите налог с получающейся в итоге суммы.

Ваш стаж и отчисления идут в Пенсионный фонд и вопрос с пенсией не стоит так остро. 

Все добровольно 

Вы можете не платить взносы в ПФР, а копить деньги на вкладе, инвестировать их или переводить в любой негосударственный пенсионный фонд. Тогда ваша пенсия не будет зависеть от государства. Если вы решите сами платить взносы в ПФР, то станете работающим пенсионером и потеряете индексацию и выплаты.

Смотрите также 

(5

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector