Что нужно сделать владельцам онлайн-касс ввиду увеличения ставки НДС до 20%

Олег Бахмутский

12.11.2018

Что нужно сделать владельцам онлайн-касс ввиду увеличения ставки НДС до 20%

С 1 января 2019 года правительство снова увеличивает ставку НДС на 2%. Рассказываем, как это изменение отразится на предпринимателях, и что нужно сделать, чтобы перейти на новые правила торговли в срок.

Что такое НДС

Налог на добавленную стоимость — косвенный налог. Он начисляется к наценке на продаваемый товар. Например, если вы производитель и решили продать товар оптовику, или вы оптовик и решили продать товар в розничный магазин с наценкой — начисляется НДС. Это происходит при каждой продаже товара или услуги.

Кто переходит на НДС 20%

Все, кто сейчас платит НДС 18%, c 1 января 2019 года должны платить НДС 20%.

Все, кто работал по заниженной ставке НДС в 10%, не попадают под эти изменения. Среди них предприниматели и организации, которые торгуют детскими товарами, продуктами питания, медикаментами, газетами и журналами. Полный перечень таких социально значимых товаров описан в п. 2 ст. 164 НК РФ.

Также от НДС в 20% освобождены все, кто занимается экспортом .

Когда и как рассчитывать новый НДС 20%

Прежде всего необходимо провести ревизию договоров с текущими контрагентами и внести необходимые изменения. Расчет НДС до закрытия текущих договоров требует особого внимания, потому что здесь важно не ошибиться. Все сценарии расчета НДС описаны Министерством Финансов в специальном письме. Рассмотрим самые распространенные случаи:

  • Если вы продаете товар или оказываете услугу в 2019 году, а договор со ставкой НДС 18% у вас подписан в 2018 году, следует рассчитывать НДС 20%.
  • При оплате и получении товара в 2018 году, вы платите поставщику 18%, но если вы продаете товар в 2019 году, следует выставить счет покупателю с НДС 20%.

Штрафы

Налог на добавленную стоимость является одним из обязательных реквизитов кассового чека. Если вы работаете с НДС 18%, с 1 января 2019 года в чеках вы должны указывать НДС 20%. В противном случае, касса не соответствует закону. Работа с такой кассой — нарушение закона.

Ответственность за подобное нарушение:

  • для ИП или ООО штраф от 5 000 до 10 000 руб.
  • для должностных лиц (администратор, кассир) от 1500 до 3000 руб.

Подробно о штрафах за неправильную работу с онлайн-кассой, читайте в п. 4 ст.14.5 КоАП РФ.

Как подготовиться к переходу на новые правила торговли

  • Для комфортного перехода на ставку в 20% обновите кассовую программу. Для этого вам необходимо:
  • После обновления кассовой программы касса автоматически начнет печатать чеки с НДС 20% с первой открытой сменой 1 января 2019 года.

Активируйте подписку Дримкас Ключ и забудьте о штрафах.
Дримкас Ключ позволяет пользователю своевременно получать обновления, требуемые законодательством.

Что нужно сделать владельцам онлайн-касс ввиду увеличения ставки НДС до 20%

o.bakhmutskij@dreamkas.ru

Олег понимает проблемы и специфику небольших магазинов. Знает, как увеличить продажи с помощью автоматизации.

Как перевести онлайн — кассу на ставку НДС 20%

Что нужно сделать владельцам онлайн-касс ввиду увеличения ставки НДС до 20%

С 1 января 2019 года произойдет переход на ставку НДС с 18 на 20%. И также с этого момента все онлайн — кассы должны перейти на протокол ФФД 1.05. Оба этих события сводятся к одному: необходимо обновить прошивку ККТ.

Если с протоколом ФФД все более — менее понятно, и большинство касс уже переведены на него, то с переходом на новую ставку НДС все гораздо сложнее. В июне возникло предложение о повышении ставки, а в августе уже был принят законопроект. Никакого переходного периода не будет: 31 декабря должно быть 18%, а 1 января уже 20%.

Для производителей кассовой техники такое изменение стало неожиданностью. Сейчас уже ноябрь, а новые прошивки только-только начинают появляться. Теперь обновление кассы будет происходить по новым правилам. Если кратко, то будет сложнее и дороже.

Как будет проходить переход на ставку НДС 20%

Подготовиться необходимо заранее. Верней прошить аппарат нужно заранее, а уже 1 января он сам перейдет на новую ставку. По рекомендации производителей лучше закрыть смену 31 декабря, а 1 января открыть новую.

По новым правилам прошивка ККТ будет привязываться к заводскому номеру. Она будет платной. Можно оплатить разовую лицензию или на год.

Вот ответы на часто задаваемые вопросы по этой теме.

1) Обновление через лицензию будет у всех производителей?

По информации на данный момент (12.11.2018) почти все производители будут применять лицензии для прошивки ККТ под НДС 20%. Информация по каждому производителю будет позже.

2) Формирование лицензии будет на конкретную кассу?

Да, лицензия будет предоставляться на конкретную единицу ККТ. Одну лицензию даже на 2 аппарата применить не получится.

3) Если у юридического лица или ИП есть несколько аппаратов, то можно ли купить одну лицензию на все единицы?

Нет, лицензия предоставляется на конкретный экземпляр онлайн — кассы. Получить одну на все кассы не получится.

4) Если обновить прошивку для новой ставки НДС, следовательно, обновится версия ФФД до 1.05?

Да, если ваша касса еще не переведена на ФФД 1.05, то при обновлении ПО для НДС она будет полностью готова для работы с 1 января 2019 по новым правилам.

5) Что будет, если не перейти на новую ставку НДС?

Будут применены штрафные санкции со стороны налоговой. Вы продолжите работать, но до поры до времени. Проверять что будет на практике это сомнительное удовольствие.

6) Где можно обновить прошивку кассы?

Процедуру обновления можно провести в авторизованном сервисном центре Ока-Электрон. Самостоятельно это сделать не получится.

Как обновить онлайн — кассу для ставки НДС 20%, что необходимо делать?

В нашем сервисном центре обновление программного обеспечения будет происходить по следующей схеме:

  • 1 Вы уточняете модель кассового аппарата и его серийный номер. В большинстве случаев эта информация находится на шильдике корпуса кассы. Также необходимо знать адрес места установки;
  • 2 Оплачиваете стоимость лицензии и работ;
  • 3 Подписываете соглашение на обновление кассы и разрешение на доступ в личный кабинет (образец для производителя Атол).
  • 4 Предоставляете заводской номер ККТ, модель и адрес установки;

Главное что стоит запомнить: не нужно откладывать решение этого вопроса на последний момент. Если вы используете онлайн — кассу и работаете с НДС, то необходимо обращаться в сервисный центр уже сейчас.

На получение лицензии необходимо несколько дней, поэтому в последнюю неделю декабря оперативно вы вряд ли это решите.

Вопросы о переходе на НДС 20% онлайн-касс – ПрофКассервис

Госдума приняла, Владимир Путин быстро подписал закон 303-ФЗ о повышении НДС с 18 до 20%.

Для предпринимателей этот факт означает, что надо не только продавать товары по повышенной ставке с 1 января, но и массово изменить настройки в онлайн-кассах. Имеется в виду реквизит чека — ставку НДС.

Предпринимателям необходимо заранее побеспокоится об “апгреде” собственных касс, так как в конце декабря ожидаются большие очереди. Производители уже готовят прошивки, после внедрения которых онлайн-кассы будут писать в графе “НДС” 20% вместо 18%, а также передавать правильные данные оператору фискальных данных и налоговикам.

Прошивать онлайн-кассу для НДС 20%: самостоятельно или с помощью авторизованного сервиса?

Онлайн-кассы бывают разные. Есть автономные кассы по типу калькулятора, которые работают независимо от компьютера. Есть фискальные регистраторы, у которых основная информация содержится в персональном компьютере. Еще есть смарт-терминалы с небольшим экранчиком, гибрид “калькуляторов” и “касс для ПК”.

Каждый из типов касс требует разный подход к прошивке:

  • самостоятельная модернизация “автономок” требует множество операций с кнопками онлайн-кассы,  надо действовать строго по инструкции (поэтому апгрейдить их советуют в центрах техобслуживания);
  • обновление фискальных регистраторов потребует не только обновления самого оборудования (в ЦТО или самостоятельно), но и программы на компьютере;
  • перепрошивка смарт-терминалов возможна только после вскрытия пломбы: без повторного пломбирования гарантия не будет действовать (поэтому надо обратиться в ЦТО — они делают перепрошивку и повторное пломбирование).

Какие могут быть проблемы, связанные с прошивкой?

  • дополнительные траты (на покупку прошивки или же услуг сервиса);
  • очереди в центр технического обслуживания (если он один на город);
  • производитель не успеет вовремя опубликовать обновление.

Как посчитать ставку НДС (18 или 20%), когда оплату за товар получали частями — аванс в 2018, а отгрузка с 2019?

Ставка НДС 20% должна быть применена к товарам, если они отгружены в 2019 году. По словам представителей ФНС (на эту тему 23 октября вышло письмо СД-4-3/20667), необходимо будет аванс рассчитать по ставке 2018 года (признак расчета обозначается как “аванс”). Остальная сумма при отгрузке начисляется по ставке 20%.

Можно ли осуществить перевод касс на НСД 20% на январских праздниках, когда будет мало посетителей в магазинах? Не уверены, что 31 декабря сможем это сделать…

Прошивку надо обновить строго до 1 января, иначе ФНС при обнаружении нарушения выпишет штраф до 10 тысяч рублей. При этом “апгрейдить” аппарат не обязательно 31 декабря. Многие производители уже выпустили прошивки, в которых запрограммировано изменение НДС до 20% 1 января в 00 часов 00 минут.

По какой ставке НДС в 2019 году пробивать ВОЗВРАТ по товарам, проданным в 2018 году (услугам, оказанным в 2018 году)?

Вопрос действительно сложный, многие эксперты ранее расходились во мнениях. Мы считаем правильным ответ ФНС, который налоговики дали в письме №СД-4-3/20667.

Читайте также:  Больше не нужно сдавать 3-НДФЛ по недорогому имуществу

Там сказано, что при возврате товара необходимо восстанавливать сумму НДС на основании корректировочного счета-фактуры продавца (как указано в пункте 3 статьи 170 Налогового кодекса) вне зависимости от периода отгрузки товаров.

Так, если в графе 7 счета-фактуры стоит налоговая ставка 18%, то в корректировке также устанавливают 18%.

Что нужно сделать владельцам онлайн-касс ввиду увеличения ставки НДС до 20%

Источник — www.business.ru

Онлайн касса и НДС — есть ли связь? — совет от компании МТС

Появление ФЗ 54 вызвало немало перемен в жизни малого и среднего бизнеса.

Согласно закону новая контрольно кассовая техника (ККТ) окончательно войдет в обиход предпринимателей уже 1 июля — организации и ИП из сферы услуг вслед за коллегами из торгового сектора перейдут на онлайн-кассы.

Многих интересует — упростят ли новые технологии процессы торговли или напротив — усложнят их. Сегодня в качестве примера мы рассмотрим простой, но очень важный механизм для бизнеса  — процесс расчета НДС через онлайн-кассу.

Касса и налоги: удобно ли работать?

Процесс работы с онлайн-кассой позволяет полностью автоматизировать торговлю — это касается и НДС. Так, при занесении товара в справочник можно  устанавливать ставку НДС на каждый товар или группу товаров. Все! После этого при продаже того или иного продукта система автоматически будет рассчитывать его стоимость с учетом НДС.

Данные чека сразу передадутся через ОФД в ФНС. А значит при составлении бухгалтерского отчета можно не вписывать туда еще и данные чеков — они и так уже в ФНС. Кроме того, можно избавиться от погрешности между НДС чека и НДС, которая указывается в бухгалтерском отчете, направляемом в налоговую.

Дело в том, что ставка НДС на разные товары — разная, и иногда даже опытные предприниматели могут забыть об этом. Самая распространенная — 20%, она идет на все основные группы товаров.

Ставка 10% применяется для товаров социальной группы — хлеба, молока, муки, круп, некоторых детских товаров и товаров для диабетиков.

Нулевая ставка применяется для крайне ограниченной группы услуг, связанных с космосом и добычей драгметаллов.

Если вы работаете с разными группами товаров, применение онлайн-кассы позволит избежать большого числа ошибок, в чем числе связанных со ставками НДС.

Изменение НДС — стресс или обычное дело

Вместе с новым 2019 годом наступили и изменения в ряде законопроектов. Одним из самых ярких событий стало увеличение ставки НДС с 18 до 20%. При этом ставки на товары льготной группы сохранились прежними.

До конца первого квартала 2019 года все предприниматели должны были перепрошить свои онлайн-кассы под новую ставку. Не у всех получилось сделать это быстро — особенно тяжело пришлось владельцам кнопочных автономных касс. Дело в том, что перепрошивка некоторых моделей оказалась слишком сложной и их обладателям пришлось даже заменить свои устройства на новые. 

У владельцев смарт-терминалов таких проблем не возникло — большинства касс обновилось дистанционно, но за дополнительную плату. Кассы МТС автоматически обновились под новую ставку еще 1 января. Обновления были бесплатными для всех владельцев аппаратов МТС.

Ндс 20 %: когда введут и что учесть при переходе

В августе 2018 года принят закон о применении новой ставки налога на добавленную стоимость. Итак, НДС 20 %, когда введут и какие переходные этапы ожидают предпринимателей.

Рассмотрим основные шаги по переводу бизнеса на новый процент налогового сбора, как изменения в законодательстве повлияют на рынок и представителей бизнеса. А также разберем важные нюансы, которые обязательно нужно учесть при подготовке к переходу.

Перепрошивка онлайн-касс на НДС 20 % по всей России за 30 минут!

Оставьте заявку и получите консультацию.

Как перейти на НДС 20 % владельцам онлайн-касс

О том как перейти на НДС 20 % и перевести ККТ, информации в сети не много. В большинстве источников упоминается лишь то, что нужно отображать в чеках новую информацию.

Как это сделать? Процесс на самом деле несложный и зависит от того, как используется ККТ:

  1. Если кассовое оборудование применяется совместно с программным обеспечением для ведения торговли и учета, то здесь достаточно открыть настройки параметров кассы в ПО и отредактировать данные, указав новые цифры. Программа «знает», как рассчитать НДС 20 от суммы, поэтому нужно указать ставку налога в соответствующей графе.
  2. Когда касса совместима с онлайн-решениями для настроек и контроля работы торговой точки, в этом случае также не возникнет сложностей. Достаточно войти в личный кабинет пользователя и изменить настройки. Причем такие приложения дают возможность настроить сразу несколько ККМ для разных точек продаж.
  3. Если используется обычная онлайн-касса без подключения к управляющему устройству, то в этом случае настройка должна происходить в самом аппарате. Владельцам придется заняться перепрошивкой программного обеспечения ККМ. Если в компании нет специалиста, который самостоятельно может перепрошить ПО кассы, то рекомендуем воспользоваться услугами ЦТО, так как некорректная информация в чеке влечет за собой штрафы до 10 000 руб.

Для компаний, у которых заключено сервисное соглашение с центром технического обслуживания, процедура пройдет быстро и практически незаметно. Достаточно подать заявку на услугу, предоставить специалистам доступ к технике.

Для всех случаев рекомендуем позаботиться о перенастройке оборудования заранее, особенно если планируется обращение в ЦТО. В связи с ожидаемым увеличением спроса на эту услугу, есть большая вероятность, что сервисы не успеют своевременно обработать все заявки.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса! Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Онлайн-кассы и НДС 20 процентов: закон вступил в силу, как изменятся чеки

Размер сбора НДС 20 процентов согласно закону 303-ФЗ вступает в силу с 01.01.2019 года. Это значит, что начиная с 00 часов 01 минуты 01 января, наряду с основными данными, кассовые аппараты должны распечатывать чеки с указанием нового налогового сбора. В противном случае служба ФНС вправе применить штрафы за некорректную информацию в фискальных документах.

Если по какой-либо причине предприниматель не успел перепрошить ПО кассы для отображения корректной информации, то можно выдать счет-фактуру с указанием суммы налога.

Но лучше подготовиться заранее, так как со стороны налоговых служб не поступало какой-либо информации относительно отсрочек и возможного переноса даты для тех, кто не успел подготовиться к переходу. Поэтому во избежание штрафных санкций, рекомендуем с 01 января печатать чеки с измененным процентом налога на добавленную стоимость.

Перепрошьем онлайн-кассу под НДС 20 % удаленно за 30 минут. От 1000 руб!

Оставьте заявку и получите консультацию.

Ндс 20: с какого числа используется новая документация

Как и в предыдущем случае с кассовыми чеками, вся документация с новой ставкой налога должна использоваться с 1 января 2019 года. Для корректного отображения сбора в счет-фактурах необходимо изменить настройки в ПО бухгалтерии.

Также следует учесть, что начиная с указанной даты, вступают в силу новые формы отчетных документов: это книги учета покупок и продаж, декларация о НДС.

 обновленном формате документы содержат графы для отображения базы и процента налога, а также поля для компаний, которые являются участниками tax-free или отказались от нулевого процента.

Как отразить в договоре изменение ставки НДС

Изменение ставки НДС потребует корректировки в долгосрочных соглашениях, которые были заключены ранее, так как в законе не предполагается исключений для договоров такого рода.

В этом случае предпринимателям нужно будет позаботиться о внесении дополнений в существующие контракты, отправить уведомление о повышении НДС до 20 процентов клиентам и партнерам.

Как отразить в договоре изменение ставки НДС? Если контрагент согласен подписать новое соглашение с указанием обновленной ставки налогового сбора, то здесь проблем не станет. В противном случае выручит дополнительное соглашение, в котором будет отображена информация по новому проценту сбора. Соглашение можно составить и приложить к действующему договору.

При этом поправки в контракты нужно вносить только в тех случаях, когда в документах указана действующая ставка налога, и нет пунктов, предусматривающих изменения условий сотрудничества при повышении размера налога.

Если цены работ, услуг или товарных единиц оговорены в дополнительных документах (спецификациях) или приложениях к договору, то в этом случае можно обойтись без переделки соглашения.

Повышение НДС до 20 процентов и реакция рынка

Глобальных или серьезных изменений на рынке в связи с увеличением налога на добавленную стоимость не ожидается. Но и нельзя сказать, что ничего не произойдет. Для того чтобы понять, какой будет реакция рынка, предлагаем разобраться, какие изменения повлечет повышение НДС до 20 процентов и кого они коснутся.

Кого затронет изменение НДС

Согласно положениям закона 303-ФЗ, новый процент ставки применим для всех услуг и оказанных работ, для всех групп товаров и имущественных прав.

Исключение составляют товары, попадающие под категорию социально значимых (детская продукция, лекарственные препараты и некоторые продукты). В этом случае сбор взимается в размере 10 %. Сюда также входят печатная периодика в виде газет, книг или журналов обучающего или культурного содержания.

Также нововведения затрагивают широкий пласт сельскохозяйственных предприятий. Так, плательщики ЕСХН автоматически становятся плательщиками налога на добавленную стоимость в 2019 году. Но для этой категории налогоплательщиков предусмотрены льготные условия, которые позволяют отказаться от обязанности уплаты налога.

Льготные условия продлены до 2025 года и для перевозчиков пассажиров, багажа, осуществляющих воздушные перевозки по направлениям в Крым, Севастополь и на Дальний Восток.

Читайте также:  Подача документов в налоговую в электронном виде

К чему приведет повышение НДС до 20 %

Точного представления о том, к чему приведет повышение НДС до 20 процентов от суммы, пока нет. Опубликованы прогнозы и предположения.

  • Так, Центробанк России предполагает, что на основные продукты потребительской корзины (это около 70%) цены возрастут от 0,8 до 1,25%.
  • При этом остальные показатели также останутся стабильными, так как изменения в законе не затрагивают экспортные товары и международные перевозки.
  • В целом повышение налога не повлечет негативных изменений для бизнеса, а некоторые пункты, напротив, уменьшают расходы предпринимателей. Так, установлены сниженные размеры тарифов на страховые взносы (обязательный социальный страховой взнос вместо планируемых 34 % до 30 %, пенсионную его часть — с 26 % до 22 %)

К тому же правительством не были отменены льготы для предпринимателей использующих альтернативные системы налогообложения. Льготные 10 % оставили неизменными для основных продуктов потребительской корзины. А предприниматели, которые не продают подакцизные товары, могут отказаться от уплаты налога, если их доход за предшествующие подаче декларации три месяца не превышает 2 млн. руб.

Таким образом, глобальных и страшных последствий в связи с увеличением налогового сбора не ожидается. Бизнесу остается только вовремя подготовиться, чтобы переход состоялся без штрафов и проблем.

Перепрошивка касс на НДС 20% и ФФД 1.05 удаленно. Без остановки торговли!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Что нужно сделать владельцам онлайн-касс ввиду увеличения ставки НДС до 20%

С начала этого года в Российской Федерации повышается НДС на два процента (до 20 %).

Закон № 303-ФЗ был обнародован третьего августа 2018 года. Величина расчетной ставки трансформируется до 16,67 %: она используется в ситуациях, когда налог получают из суммы, которая показывается с учетом НДС (см. пункты 2 и 5 закона № 303).

НДС выделяется в данных при расчетах (см. 4 пункт статьи 168 Налогового кодекса РФ). Также к подобным документам относятся:

  • чеки;
  • БСО (которые создают кассовые аппараты).

Список требований, которые предъявляются, отражены в статье 4.7 постановления «О применении ККТ…» от третьего июля 2016 года (№ 290-ФЗ). Неофициально в кругу профессионалов его также именуют законом об онлайн-кассах.

Помимо величины НДС, следует также указывать размер ставки, этот параметр следует вносить в обязательном порядке. Величина ставки коррелирует с такими данными:

  • По какой цене продан данный товар.
  • Какова общая сумма выручки за реализованную продукцию.

Налог не распространяется на лиц (закон № 54-ФЗ):

  • кто не платит НДС;
  • при реализации товаров, которые не подлежат налогообложению.

Чтобы не возникали лишние вопросы и недоразумения, рекомендуется в чеке проставлять запись: «Без налога НДС». Она предусматривается пунктом 169 Налогового кодекса Российской Федерации (статья 5).

Платежи от физического лица могут приниматься платежным агентом или субагентом (пункты 3 и 4)

Как вывод, можно сказать, что основная масса плательщиков налогов должна отражать в документе, который генерируется кассой:

  • Действительную ставку.
  • Сумму начисляемого налога.
  • Увеличение НДС до двадцати процентов к онлайн-кассам имеет самое прямое отношение.

Какие изменения будут в онлайн-кассах в этом году

После того как новая ставка была учреждена, возникла потребность трансформации онлайн-касс (после 31 декабря 2018 года). Процесс этот не так прост, как может показаться на первый взгляд.

https://www.youtube.com/watch?v=5D-zeUPXEzQ\u0026t=78s

Для касс, которые были созданы в то время, когда в природе не существовало еще федерального закона № 303, корректировки ставок НДС не было. Значит, отсутствовал расчет его суммы от измененной ставки.

Все кассы работают по определенному софту, который управляет всеми функциями электронного устройства:

  • внесение цифровых записей, их хранение;
  • оправка информации в фискальный орган;
  • получение клиентами расчетно–кассовых документов.

Нововведения коснутся не только софта, который стоит в фискальном устройстве. Также трансформации подлежит информация, которая отправляются ИФНС. Всего присутствует три вида фискальных данных (можно посмотреть в приложении 2, которое присутствует в приказе Налоговой службы от 21 марта 2017 года № ММВ-7-20/229@):

  • 1.0 — самый элементарный формат, он подразумевает временное использование. После 1 января 2019 года его применение аннулируется;
  • 1.05 — подразумевает рост числа выходных данных фискальных бумаг, а также увеличение спектра различных операций, которые делаются кассой. Пока он функционирует, не отменен;
  • 1.1 — конечная версия, в которой устранены все недочеты, которые был выявлены на промежуточном этапе.

Трансформация на новый стандарт отправки коммерческой информации в налоговую службу не подразумевает применения процедуры замены накопителя в кассовом аппарате. Формат 1.0 регистрировать нет необходимости (об этом говорит пункт 23, его можно найти в письме налоговой службы от третьего апреля 2018 года № ММВ-20-20/33@).

Если предприниматель работает без уплаты НДС, то процедуру обновления также следует пройти. С 2019 года налоговая служба не будет принимать формат 1.0.

Какие существуют версии кассового софта

Все обновления софта появились на рынке задолго до наступления «часа Х». Каждая модель имеет свое программное обеспечение, а также обновление к нему. Особенности каждой модели кассового аппарата необходимо учитывать в обязательном порядке, тогда не будет возникать вопросов.

Касается это также ККМ, совместимых с ЭКЛЗ: они были доведены до требований, которые прилагаются к онлайн-кассам. Прочесть их можно на сайте Налоговой службы Российской Федерации.

Разработчики предлагают стандартные способы обновления программы:

  • самостоятельно скачать в интернете обновления и с помощью инструкций на сайте разработчика их установить;
  • пригласить специалиста из обслуживающего центра.

Не всегда можно использовать вышеуказанные варианты. Например, смарт-терминал обновляется только профессионалами, так как эта процедура требует вначале вскрыть устройство, снять пломбы и только потом приступать к обновлению.

Рекомендуется привлекать специалиста, обладающего необходимыми знаниями по обновлению автономных касс. Система перепрограммирования включает в себя много операций с определенной системой последовательности.

Когда необходимо делать обновление и стоимость этой услуги

Обновления с новой ставкой НДС для большинства марок ККТ разработаны, а в ноябре 2018 года, будут созданы и для всех остальных. Процедура апдейта проходит в течение месяца. В этот срок необходимо провести перепрограммирование.

Доступ к обновлениям разработчики открывают или сразу, или в последние дни года. К 1 января 2019 года программа сама внесет необходимые корректировки в налоги и в формат фискальных данных.

Важность даты начала работы кассы с внесенными в нее обновлениями, говорит о том, что лучше эту процедуру не выполнять самостоятельно без опыта, а лучше пригласить профессионального мастера.

Обновление программы по увеличению ставки НДС является платной услугой. А вот обновление формата фискальных данных — бесплатная услуга. В оплату входят и работа специалиста, и лицензия на обновления программы. Какова же будет цена на эту лицензию в 2019 году?

Отметим, что в 2019 году планируется еще несколько изменений для онлайн-касс, поэтому разработчики рекомендуют приобретать не разовую лицензию на обновления, а годовую. Стоимость ее, естественно, выше.

У разных разработчиков цена за услугу обновления разная. На сегодня они такие:

  • разовая лицензия — 1200 рублей;
  • с учетом всех годовых корректировок — 1900-2000 рублей..

Нововведения для владельцев онлайн-касс в связи с увеличением ставки НДС до 20 %

При этом для онлайн-касс, задействованных в небольшой торговой точке с малым потоком покупателей (например, АТОЛ 91Ф и 92Ф), эти суммы снизились в 2 раза (до 600 и 1000 рублей соответственно). А для моделей АТОЛ 150Ф, 42Ф и 60Ф обновление бесплатно. Также разово бесплатно обновится марка «Эвотор», у которой имеется своя платная лицензия.

Что будет, если проигнорировать обновление

Это станет известно из-за НДС в чеке, который будет отображаться некорректно, а, следовательно, неверно будут рассчитываться итоговая сумма и данных для налоговой, которые будут передаваться в старом виде.

Следовательно, это повлечет за собой автоматическое снятие прибора с учета (согласно пункту 23 приложения к письму ФНС России от 03.04.2018 № ММВ-20-20/33).

Но, самое важное, применение прибора, который не отвечает современным требованиям, будет считаться нарушением, которое карается штрафом (п. 4 ст. 14.5 КоАП РФ). Размер штрафа варьируется от 1,5 до 3 т. р. для должностного лица и от 5 до 10 т. р. — для юридического лица (хотя может быть и просто предупреждение).

Таким образом, либо аппарат станет непригодным для работы, либо придется отдать больше, оплачивая штраф.

Федеральная налоговая служба одобрила ввод маркировки минеральной воды

Об этом сообщил руководитель Федеральной налоговой службы Михаил Мишустин. Он заметил, что маркировка помогает уменьшить количество подделок и определять все элементы налогового обложения. К тому же внедрение системы мониторинга поспособствует регулированию пошлин, относящихся к изготовлению минеральной воды.

Читайте также:  Прекращение агентского договора - основания и последствия

Примечательно, что об инициировании тестового проекта попросили сами изготовители минеральной воды. В обращении к министерству отмечалось, что процент подделок минеральной воды сильно увеличился.

Бизнесмены получили возможность посчитать налоговую нагрузку при помощи особого калькулятора на портале Федеральной налоговой службы

Бизнесмены получили возможность посчитать налоговую нагрузку при помощи особого калькулятора на портале Федеральной налоговой службы: https://pb.nalog.ru/calculator.html. Налоговая нагрузка — это отношение выплаченных налогов к доходам предприятия. Служба «Налоговый калькулятор» направлена на помощь бизнесу и оценку его масштаба по сфере деятельности.

Итоги

С 2019 года изменяется ставка НДС. Это изменение влечет изменение суммы налога, которая должна быть правильно указана в чеке.

Возможность корректировки данных программы касс ранее не внедрялась, поэтому необходимо ее изменение извне. У многих моделей предусмотрен вариант самостоятельного изменения через интернет, но надежнее будет обратиться к специалистам.

Плюс ко всему, изменился формат передачи данных кассой в налоговый орган, что также нужно обновить, чтобы аппарат не был снят с учета.

Публикация предварительной информации о повышении НДС дает возможность большинству коммерческих организаций подготовиться к изменениям. Дополнения к программному софту ККМ работают без сбоев, проблем не возникает.

Ндс 20 %: как работать в переходный период

В 2019 году в России повысится ставка по налогу на добавленную стоимость. С 1 января она составит 20 %. Изменения затронут только те операции, которые сейчас облагаются по ставке 18 %.

21 ноября 2018

Эксперты Диадока подготовили рекомендации по работе в переходный период и объяснили, кого коснутся новшества. Закон № 303-ФЗ заменил в Налоговом кодексе России ставку 18 на 20 %.

При этом сохранятся ставки, равные 10 и 0 %. Пониженная ставка — 10 % — действует, например, для мясной и молочной продукции, лекарств, газет и журналов, детских игрушек.

Без оплаты НДС проводятся такие операции, как экспорт товаров и транспортировка нефти.

Основная ставка поднимется до 20 % для всех случаев, в которых раньше налог на добавленную стоимость составлял 18 %. Новая ставка будет применяться к товарам, отгруженным с 1 января 2019 года. Если речь идет о работах или услугах, то они должны быть выполнены или оказаны, а имущественные права — переданы новому владельцу с этой даты.

К 1 января компаниям придется перенастроить кассы и скорректировать договоры с контрагентами. Эксперты Диадока прокомментировали пять ситуаций переходного периода.

Кто платит за разницу в ставках

С 1 января продавец добавляет новый НДС к цене товаров. Изменение ставки не требуется указывать в договоре, но стороны имеют право уточнить порядок расчетов. Продавцу придется за свой счет оплатить разницу в ставках, если стоимость в договоре была определена с учетом НДС и стороны не согласовали ее изменение из-за выросшего налога.

Как начислить НДС на аванс

Суммы предоплаты, полученные до 1 января 2019 года, облагаются по расчетной ставке 18/118. Для аванса, полученного после 1 января, расчетная ставка составит 20/120. Если товар отгрузили в 2019 году, то продавцу необходимо начислить НДС по ставке 20 %, который покупатель имеет право принять к вычету.

Что делать, если аванс получили в 2018, а товар отгрузили в 2019 году

Покупателю придется доплатить налоговую разницу в 2 процентных пункта. В зависимости от даты перечисления денег оформлять документы надо по-разному.

  • Если доплата произведена до 1 января 2019 года, то она считается доплатой стоимости. Продавец перечисляет с нее НДС по ставке 18/118 и выставляет корректировочный счет-фактуру на разницу стоимости. Скачать пример такого документа.
  • Если доплата произведена после 1 января 2019 года, то она считается доплатой налога. Продавец выставляет корректировочный счет-фактуру на разницу суммы налога. Скачать пример такого документа.

Суммы НДС, начисленные на основании корректировочных счетов-фактур, подлежат вычету с даты отгрузки товаров.

Какую ставку НДС учесть при возврате товара

Если вы составляете исправленные и корректировочные счета-фактуры после 1 января 2019 года, то указывайте ставку НДС, которая действовала в момент отгрузки товаров и была указана в графе 7 изначально выставленных счетов-фактур. Эти же правила действуют в случае, когда покупатель вернул товар.

Как считать НДС, если работаете с иностранцами или арендуете госимущество

Налоговые агенты, указанные в пунктах 2 и 3 статьи 161 НК РФ, исчисляют НДС по расчетной ставке 18/118, если:

  • оплата произведена после 1 января 2019 года, а отгрузка — до этой даты;
  • оплата произведена до 1 января 2019 года, а отгрузка — после этой даты.

Система электронного документооборота готова к изменениям в законодательстве. С начала нового года пользователи Диадока смогут формировать документы с налоговыми ставками 20 % и 20/120 в своих учетных системах и в веб-версии.

Как поправки в 63-ФЗ повлияют на бизнес-процессы компаний в 2022 году

Изменения в законе затронут все организации, которые применяют электронные подписи. В статье описываем, как будут получать КЭП руководители и сотрудники, для чего нужна электронная доверенность и как Диадок готовится к вступлению в силу новых правил работы с КЭП. Узнать больше об изменениях и задать вопросы экспертам вы сможете на вебинаре 10 ноября, ссылка на регистрацию — в статье.

Ставка НДС 20 % в чеке онлайн-кассы с 2019 года: как внести изменение в кассе?

В связи с повышением ставки НДС с 1 января 2019 года до 20 % и изменением формата фискальных данных для обмена с ФНС владельцам кассовых аппаратов необходимо уже сейчас задуматься об обновлении программного обеспечения касс. Нововведение потребует от бизнеса очередных вложений в практически новые онлайн-кассы. Автор разбирается в том, что необходимо предпринять, как «перепрошить» кассу и подготовиться к 2019 году

Изменения в ставке НДС требуют от предпринимателей в срочном порядке «перепрошить» онлайн-кассы таким образом, чтобы касса 31 декабря 2018 года пробивала чеки со ставкой НДС 18 %, а с 00:00 часов 1 января 2019 года уже со ставкой 20 %.

Для внесения изменений в уже приобретенную онлайн-кассу предпринимателю необходимо в первую очередь понять возможности его кассы. Производители облачных онлайн-касс уже подготовили новое программное обеспечение, которое можно удаленно загрузить на свою кассу, причем обещают данное обновление предоставить бесплатно.

Если же кассовый аппарат находится у предпринимателя физически, то аппарат необходимо будет перенастроить в офисе производителя или через вызов специалиста «на дом». Такой выезд обойдется предпринимателю пусть в небольшие, но дополнительные расходы.

У каждого производителя программное обеспечение уникально и не может быть транслировано на кассы другой марки/модели. Каждый производитель устанавливает свои собственные «правила» обновления обеспечения и обещает, что именно у него «новый год» пройдет легко и практически незаметно для пользователя.

Например, один из производителей проводит вебинары по изменениям для онлайн-касс, предоставляет обновление для модернизации ККТ как новое ПО, при помощи которого легко обновить драйвер ККТ и программу, если НДС рассчитывает не касса, а бухгалтерская программа (например, 1С.Торговля). Осуществить обновления можно дистанционно, можно вызвать специалиста или привезти кассы в сервисные центры производителя.

  • Не измененная ставка НДС не освободит продавца от уплаты, следовательно, дополнительные 2 % придется заплатить за счет компании;
  • Фискальные данные, формируемые в старой версии 1.0, вызовут претензии со стороны ФНС и могут привести к штрафным санкциям.

Оштрафовать могут за применение онлайн-касс с нарушениями.

Нарушение Штраф
Онлайн-касса не зарегистрирована на сайте ФНС Должностные лица и ИП: предупреждение или штраф от 1 500 до 3 000 рублей. ООО: предупреждение или штраф от 5 000 до 10 000 рублей.
Нет фискального накопителя или фискальный накопитель вовремя не обновлен/заменен
Кассовый аппарат не имеет возможности печатать кассовые чеки с QR-кодом и ссылками на интернет-ресурс по проверке кассовых чеков
И другие

Государственные службы на данном этапе все же предусматривают послабления для тех, кто не успел перестроиться. Так, согласно письму службы ЕД-4-20/24234 от 13 декабря, в первом квартале 2019 года предпринимателей не будут наказывать за чек, пробитый с указанием ставки НДС 18 % при условии, что товар/работа/услуга были реализованы со ставкой 20 %.

Если предприниматель работает с НДС и кассовые аппараты настроены на формирование ФД в версии 1.0, а также НДС в чеках указывается в размере 18 %, при этом нет программы для его изменения, в обязательном порядке необходимо задуматься об обновлении ПО.

Номер версии ФФД Значения атрибута «Обяз.»
1.05
  • 1, 3 — реквизит должен быть в составе ФД в формате, предусмотренном настоящими форматами;
  • 2, 4 — реквизит должен быть в составе ФД в формате, предусмотренном настоящими форматами, в случаях, указанных в примечании к указанному реквизиту. Реквизит может не включаться в состав ФД в иных случаях;
  • 5 — реквизит рекомендуется включать в состав ФД в формате, предусмотренном настоящими форматами;
  • 6 — реквизит рекомендуется включать в состав ФД в формате, предусмотренном настоящими форматами, в случаях, указанных в примечании. В случае включения реквизита в состав ФД его формат должен соответствовать формату, предусмотренному настоящими Форматами;

7 — реквизит может не включаться в состав ФД. В случае включения реквизита в состав ФД его формат должен соответствовать формату, предусмотренному настоящими форматами.

1.1 1, 3, 5 — реквизит должен быть в составе ФД в формате, предусмотренном настоящими форматами; 2, 4, 6 — реквизит должен быть в составе ФД в формате, предусмотренном настоящими форматами, в случаях, указанных в примечании к указанному реквизиту. Реквизит может не включаться в состав ФД в иных случаях; 7 — реквизит может не включаться в состав ФД. В случае включения реквизита в состав ФД его формат должен соответствовать формату, предусмотренному настоящими форматами.

Если вы заметили опечатку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector